第一篇 绪论 1
第一章 财务管理概论 1
第一节 财务管理的概念和目标 2
第二节 财务管理的功能和组织 7
第三节 企业财务管理的任务和内容 13
第二章 财务环境 18
第一节 财务环境概述 18
第二节 金融市场 27
第三章 货币时间价值 32
第一节 复利与终值 32
第二节 现值 36
第三节 终值和现值的应用 38
第四章 风险价值与证券估价 44
第一节 风险价值及其衡量 44
第二节 证券估价概述 52
第三节 债券的估价 56
第四节 股票的估价 63
第二篇 财务预测与财务计划 73
第五章 财务预测 73
第一节 财务预测的目的和内容 73
第二节 现金流量的预测 75
第三节 预计现金流量偏差范围的估计 90
第四节 预测财务报表 93
第六章 财务计划 108
第一节 财务计划的一般概念 108
第二节 财务计划的编制 118
第三篇 财务决策 129
第七章 投资决策概述 129
第一节 投资决策的类型、程序和需要的信息 130
第二节 现金流量分析及通货膨胀影响 132
第八章 无风险条件下的投资决策 140
第一节 投资决策的基本方法 140
第二节 投资决策方法的应用 152
第九章 风险条件下的投资决策 162
第一节 风险条件下的单一投资方案决策 162
第二节 投资组合与风险衡量 174
第三节 经营杠杆的运用 190
第十章 筹资决策——短期融资 199
第一节 筹资决策概述 199
第二节 短期融资的特点及其方式 203
第三节 商业信用 206
第四节 银行短期贷款 212
第五节 抵押短期融资 217
第六节 应付费用及短期筹资结构 225
第十一章 筹资决策——中期融资 229
第一节 中期贷款 229
第二节 租赁融资 235
第三节 租赁融资与举债融资的比较 247
第十二章 筹资决策——长期负债融资 252
第一节 长期负债融资工具及其特征 252
第二节 债券的销售、调换和偿还 258
第十三章 筹资决策——股票融资 269
第一节 优先股融资 269
第二节 普通股融资 277
第三节 股票融资与债券融资的比较 289
第十四章 资金成本与资本结构 292
第一节 资金成本的计算 292
第二节 财务风险与财务杠杆作用 305
第三节 综合杠杆的定义 318
第四节 资本结构的基本理论及其优化 324
第四篇 财务控制与财务分析 332
第十五章 流动资金控制 332
第一节 财务控制与流动资金控制 333
第二节 货币资金与有价证券的管理 337
第三节 应收帐款的管理与控制 355
第四节 存货控制 364
第十六章 财务分析 375
第一节 财务报表 376
第二节 财务比率分析 385
第三节 趋势分析 400
附录 408
附表一 终值系数表 408
附表二 现值系数表 412
附表三 年金终值系数表 416
附表四 年金现值系数表 420
附表五 正态分布表（X标准离差的面积） 423