第一章 商业银行概述 1
第一节 商业银行的起源与发展特征 1
一、银行的起源 1
二、现代商业银行的主要特征 3
第二节 商业银行的性质和职能 5
一、商业银行的性质 5
二、商业银行的职能 6
一、商业银行在市场经济中的地位 10
第三节 商业银行的地位 10
二、商业银行在金融体系中的地位 11
第四节 商业银行的设立 12
一、商业银行设立的条件 12
二、商业银行设立的基本程序 13
第二章 商业银行的经营目标与经营理论 16
第一节 商业银行的经营目标与方针 16
一、商业银行的经营目标 16
二、商业银行的经营方针 22
一、资产管理理论 31
第二节 商业银行经营理论的演变 31
二、负债管理理论 34
三、资产负债管理 39
第三章 商业银行的组织结构和现代商业银行制度 42
第一节 商业银行的组织结构 42
一、股东大会 43
二、董事会 45
三、监事会 47
四、总经理（或行长） 48
五、业务和职能部门 49
六、分支机构 50
第二节 现代商业银行制度 52
一、现代商业银行制度的建立原则 52
二、商业银行的组织形式 55
三、商业银行的发展趋势 64
第四章 商业银行的资本 68
第一节 商业银行资本的作用和构成 68
一、商业银行资本的作用 68
二、商业银行资本的构成 71
一、影响银行资本需求量的因素 78
第二节 商业银行资本需求量的确定 78
二、确定资本需求量的标准 80
三、巴塞尔协议 85
第三节 商业银行资本筹措 87
一、商业银行资本的内部筹措 87
二、商业银行资本的外部筹措 89
三、商业银行资本筹措方式的比较 90
一、存款 94
第五章 商业银行的负债业务 94
第一节 传统负债 94
二、商业银行传统存款的种类 95
三、商业银行传统存款结构的变化及影响 101
第二节 商业银行存款的新品种 104
一、商业银行存款种类的创新 104
二、商业银行的存款准备金 110
第三节 商业银行的其他负债 114
一、同业拆借 114
二、发行CDs 117
三、出售贷款和发行商业票据 119
四、国际货币市场借款 119
五、向中央银行借款 121
第六章 商业银行的贷款业务 124
第一节 现金资产与贷款种类 124
一、现金资产 124
二、贷款种类 128
第二节 信用贷款 131
一、信用分析 132
二、贷款的执行（发放）和管理 134
三、贷款的检查 134
第三节 担保贷款与保证贷款 137
一、担保贷款 137
二、保证贷款 143
第四节 商业银行的贷款政策与贷款申请的评估 148
一、商业银行的贷款政策 148
二、商业银行对贷款申请的评估 154
一、商业银行投资的特点 167
第七章 商业银行的投资业务 167
第一节 商业银行投资的特点和对象 167
二、商业银行证券投资的对象 169
三、对商业银行投资的规定和限制 175
第二节 证券投资的效益和风险 176
一、商业银行证券投资的收益及其计算 176
二、证券投资风险的含义及其种类 178
三、风险的计算和证券组合的意义 181
四、系统性风险的衡量 185
五、证券组合理论的应用 186
第三节 商业银行的投资决策策略 189
一、商业银行投资决策的制约因素 189
二、商业银行证券投资的策略和方法 191
第八章 商业银行的其他业务 194
第一节 结算业务 194
一、结算票据 194
二、票据行为 198
三、结算方式 200
一、信托及其当事人 205
第二节 信托业务 205
二、信托的种类 206
三、信托业务的管理 210
第三节 租赁业务 211
一、租赁的概念 211
二、租赁的形式和分类 212
三、商业银行的租赁管理要点 214
第四节 其他服务 215
一、代理融通 216
二、现金管理 217
第九章 商业银行业务的国际化 220
第一节 商业银行开展国际业务的机构 221
一、代理银行 221
二、代表处 221
三、代理处 222
四、附属银行 222
五、国外分支行 222
七、财团银行 223
六、银行附属机构 223
第二节 欧洲货币市场业务 224
一、欧洲货币市场的形成与发展 224
二、欧洲货币市场的特点 226
三、欧洲货币市场业务 227
第三节 国际信贷业务的方式 230
一、进出口融资 231
二、国际商业贷款 237
一、汇款 243
第四节 国际结算业务 243
二、托收 246
三、信用证 247
第十章 商业银行的信用创造功能 252
第一节 商业银行信用创造概论 252
一、几个基本概念 252
二、信用扩张倍数的定性说明 255
第二节 商业银行信用扩张与存款货币的创造 259
一、商业银行体系信用扩张与存款货币的创造 259
二、个别商业银行的扩张 263
一、货币供应量与货币乘数 267
第三节 对影响货币供应量因素的分析 267
二、货币供应量变动的决定因素及其调节 269
第十一章 商业银行的监督与管理 273
第一节 商业银行的监督与管理 273
一、对商业银行实行监督与管理的机构 273
二、对商业银行进行监管的主要措施 274
三、有关国家对商业银行的监督与管理 280
一、商业银行财务的准重组 289
第二节 商业银行财务的准重组和破产管理 289
二、商业银行的破产管理 291
第十二章 我国专业银行转轨的对策 294
第一节 专业银行实行商业化经营的必要性和目标模式 294
一、专业银行实行商业化经营的必要性 294
二、专业银行实行商业化经营的目标模式 301
第二节 专业银行实现商业化经营的制约因素及其对策 305
一、当前制约专业银行实现商业化经营的因素分析 305
二、为促进专业银行实现商业化经营应采取的对策 310