第一章 风险管理概述 1
第一节 银行业风险管理模式的演进 1
一、银行风险管理的目的、作用及策略 1
二、国际银行业风险管理模式的演进 8
三、我国银行业风险管理的发展历程 11
第二节 对银行业风险管理的监管要求 19
一、COSO的“348”全面风险管理框架 20
二、巴塞尔协议提出“三大支柱”的风险管理框架 23
三、国内监管部门提出的银行业风险管理框架 30
第三节 农村中小金融机构风险管理概述 34
一、体制改革及风险管理演进概述 35
二、风险管理面临的挑战 38
三、风险管理日常工作综述 40
第二章 全面风险管理机制建设基本框架 44
第一节 全面风险管理机制建设指导思想及目标 44
一、机制建设概述 44
二、《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》框架 46
三、全面风险管理机制建设的指导思想 48
四、全面风险管理机制建设的目标 49
第二节 全面风险管理机制建设规划及任务分解 51
一、全面风险管理机制建设第一阶段任务分解 53
二、全面风险管理机制建设第二阶段任务分解 65
三、全面风险管理机制建设第三阶段任务分解 74
第三节 全面风险管理机制建设实施策略 79
一、转变理念，科学发展 80
二、明确目标，严格问责 80
三、制度先行，执行到位 81
四、打好基础，稳步推进 81
五、独立运作，统一管理 81
六、与时俱进，动态调整 82
七、重视队伍建设，增强管理能力 82
八、加强教育，提高效果 83
第三章 信用风险管理机制建设 84
第一节 授信业务现状及强化风险管理途径 84
一、信用风险的特殊性 85
二、授信业务存在的问题 87
三、强化信用风险管理的主要途径 89
第二节 信用风险管理机制未来建设框架 92
一、建立完善的信用风险管理组织体系 93
二、建立规范的信用风险管理政策制度体系 96
三、持续优化、再造信用风险管理流程体系 99
四、建立科学的信用风险管理技术体系 101
五、组建专业化的授信风险经理团队 102
第三节 综合风险关联性管理 104
一、统一授信管理 104
二、客户授信整体风险管理 110
三、授信资产组合管理与限额管理 112
四、客户信用评级管理 114
五、信用风险资本管理 117
第四节“信贷工厂”模式及其风险控制 120
一、“信贷工厂”模式在银行业的运用 121
二、“信贷工厂”模式的运行 123
三、“信贷工厂”模式的风险控制 128
第四章 市场风险管理机制建设 134
第一节 市场风险分类及其管理要求 134
一、市场风险和敞口 134
二、交易账户和银行账户 135
三、市场风险的分类 137
四、市场风险管理一般监管要求 141
五、市场风险表现形式 143
六、我国利率市场化改革进程简介 145
第二节 市场风险管理机制未来建设框架 147
一、建立全覆盖的市场风险管理组织体系 147
二、建立稳健的市场风险管理政策与程序 150
三、建立严格的市场风险限额管理制度 153
四、提升市场风险识别和计量水平 154
五、建立和完善市场风险管理信息系统 157
六、提高利率定价水平和风险控制水平 157
七、建立健全市场风险报告制度 158
第三节 强化利率风险管理主要途径 159
一、建立利率风险管理机制 160
二、完善资产负债管理 162
三、建立健全贷款定价机制 167
四、合理选择有效的利率风险控制措施 172
第四节 流动性风险管理基本框架 178
一、健全流动性风险管理治理结构 179
二、加强流动性缺口管理 180
三、规范和完善流动性风险管理政策与程序 180
四、建立有效的流动性风险测量与报告机制 181
五、制订流动性危机管理预案 182
第五章 操作风险管理机制建设 184
第一节 操作风险管理概述 184
一、操作风险的表现形式 185
二、操作风险管理的难点 190
三、强化操作风险管控工作要点 192
第二节 操作风险管理机制未来建设框架 194
一、创造良好的操作风险管理环境 194
二、建立和完善操作风险管理组织结构 198
三、建立和完善操作风险管理运行机制 200
四、实施操作风险经济资本管理 208
第三节 操作风险易发点及其内部控制措施 210
一、授信业务操作风险易发点及其内控措施 210
二、中间业务操作风险易发点及其内控措施 213
三、资金业务操作风险易发点及其内控措施 215
四、会计与财务业务操作风险易发点及其内控措施 217
五、存款与柜台业务操作风险易发点及其内控措施 219
六、计算机信息系统操作风险易发点及其内控措施 222
七、后台支持保障环节操作风险易发点及其内控措施 224
第六章 风险管理技术体系建设 232
第一节 风险管理专业技术体系建设 232
一、信用风险计量技术：内部评级法（IRB） 232
二、市场风险计量技术 250
三、操作风险计量技术 261
四、经济资本管理技术 269
五、内部资本充足性评估程序 273
六、压力测试 276
第二节 风险管理信息技术体系建设 281
一、风险管理信息技术体系基本框架 281
二、主要系统模块及功能介绍 286
三、建立和完善风险管理信息系统运行机制 298
第三节 风险管理技术体系未来建设方向 304
一、风险管理技术体系建设面临的困难 305
二、风险管理技术体系建设思路及原则 307
三、风险管理专业技术体系建设方向 308
四、风险管理信息技术体系建设方向 310
第七章 基于风险管理的组织结构调整 312
第一节 组织结构的模式选择 312
一、银行组织结构的基本模式 313
二、组织结构的三大职能 314
三、组织结构的模式选择 315
四、现行组织结构的主要缺陷 318
第二节 组织结构调整的内容及原则 321
一、组织结构与风险管理的关系 321
二、组织结构调整主要内容 323
三、组织结构调整的基本原则 325
四、组织结构调整的注意事项 328
第三节 风险治理与组织分工 329
一、风险治理运行机制现状分析 330
二、风险治理有效运行机制基本框架 331
三、全面风险管理的组织分工 333
第八章 基于风险管理的流程再造 348
第一节 流程与流程再造概述 348
一、认知流程 348
二、商业银行流程再造的经验借鉴 354
三、流程再造的意义 356
第二节 流程再造基本框架 361
一、战略澄清 361
二、梳理、优化、再造流程 364
三、构建流程型组织架构 367
四、建立流程运行控制体系文件 368
五、建立流程运行风险控制程序 371
六、探讨和逐步建立新型绩效管理机制 373
第三节GRC管控系统的建立与完善 379
一、GRC管控平台的内涵及作用 379
二、GRC管控平台的模块与功能介绍 380
三、广东省农村信用社GRC流程管控平台介绍 381
四、流程主管制度的建立与完善 384
第九章 风险管理文化建设 388
第一节 风险管理文化的内涵及作用 388
一、企业文化的实质 389
二、风险管理文化内涵及作用 392
三、风险管理文化与全面风险管理的关系 394
第二节 风险管理文化建设基本框架 396
一、提升风险管理精神文化，强化风险意识 396
二、规范风险管理制度文化，完善制度框架 398
三、形成风险管理行为文化，实现全程控制 400
四、夯实风险管理物质文化，提升技术水平 403
第三节 风险管理文化建设的目标与路径 404
一、风险管理文化建设中存在的问题 404
二、风险管理文化建设的目标 406
三、风险管理文化建设的路径 409
四、风险管理文化与经营战略转型 412
第十章风险管理能力评价 426
第一节 风险管理能力监管评价 426
一、风险管理能力监管评价概述 426
二、监管评价主要方法 427
三、监管评价要素及核心指标 428
四、监管评价的原则、程序和运用 432
第二节 风险管理能力内部评价 436
一、风险评价与内控评价的主要区别 437
二、风险评价的内容、原则及作用 439
三、风险评价的方法 443
四、风险评价标准和等级 446
五、风险评价实施流程 447
第三节 风险管理能力内部评价主要指标 451
一、风险评价定量指标 451
二、风险评价定性指标 452
参考文献 476
后记 484