第一章 银行 3
第一节 国有商业银行 3
一、综述 3
二、行业主要监管规定 9
三、特殊法律问题 11
（一）不良资产处置 11
（二）对外投资实体处置 13
（三）房屋租赁合同期限超过20年 15
第二节 城市商业银行 17
一、综述 17
二、行业主要监管规定 18
三、特殊法律问题 19
（一）股东人数超过200人 19
（二）自然人持股问题 20
（三）特殊事件 20
第三节 农村商业银行 24
一、综述 24
二、行业主要监管规定 26
三、特殊法律问题 26
（一）股东人数过多 26
（二）贷款集中度问题 27
（三）资产规模过小 28
（四）不良贷款率偏高 28
第二章 保险与证券 33
第一节 保险公司 33
一、综述 33
二、行业主要监管规定 34
三、特殊法律问题 36
（一）行政处罚 36
（二）保险营销员的社会保障情况 37
（三）是否符合行业特殊监管条款 38
（四）高管、员工个人违法行为是否会影响发行人的发行条件 39
第二节 证券公司 40
一、综述 40
二、行业主要监管规定 41
三、特殊法律问题 43
（一）业务许可 43
（二）证券特许经营权作价出资 45
（三）合规经营 45
（四）分类评价结果下滑对上市的影响 47
（五）分支机构设置问题 48
第三章 能源 51
第一节 电力 51
一、综述 51
二、行业主要监管规定 52
三、特殊法律问题 53
（一）划拨用地置入上市公司问题 53
（二）上市环保核查 55
（三）并网协议 56
（四）同业竞争问题 56
第二节 煤炭 58
一、综述 58
二、行业主要监管规定 59
三、特殊法律问题 60
（一）开展煤炭生产经营需取得的各项经营资质 60
（二）探矿权、采矿权价款缴纳问题 62
（三）矿业权价款转增国家资本金问题 64
（四）矿业权流转问题 65
（五）煤矿政策性破产问题 66
第三节 新 能源 69
一、综述 69
二、太阳能光伏行业主要监管规定 71
（一）行业管理体制 71
（二）行业主要适用的法律法规 72
三、太阳能光伏行业 72
（一）太阳能光伏电站项目的政府审批 72
（二）太阳能光伏电站项目的建设资质 73
（三）太阳能光伏电站项目的上网电价 74
（四）太阳能光伏行业的支持政策 75
四、风电及风电设备行业主要监管规定 77
（一）行业管理体制 77
（二）行业主要适用的法律法规 78
五、风电子风电设备行业 78
（一）国有划拨土地处置问题 78
（二）未批先建项目的处理问题 79
六、生物质能源行业主要监管规定 79
（一）行业管理体制 80
（二）行业主要适用的法律法规 80
七、生物质能源行业 81
（一）律师应予特别核查的问题 81
（二）生物质能产品生产或服务过程中的环境保护问题 81
第四章 文化产业 85
第一节 出版、发行 85
一、综述 85
二、行业主要监管规定 86
三、特殊法律问题 87
（一）行业主管部门审批 87
（二）特殊领域国有股须达到控股比例 88
（三）发行人业务、资产的完整性 89
（四）企业使用虚拟名称对组织创作作品进行版权注册的著作权归属 91
（五）企业改制中瑕疵问题的处理 92
第二节 广播电影电视 94
一、综述 94
二、行业主要监管规定 95
三、特殊法律问题 96
（一）作品审查风险 96
（二）信息披露豁免 97
（三）影视剧拍摄过程中的安全事故 98
（四）上市前频繁转让股权、注销下属企业 99
（五）自然人股东股权转让中个人所得税的缴纳 99
第五章 节能环保 103
第一节“三废”治理与综合利用 103
一、综述 103
二、行业主要监管规定 105
三、特殊法律问题 105
（一）合同能源管理 105
（二）环境污染问题 109
（三）废物填埋、焚烧问题 111
第二节 节能环保装备及材料 113
一、综述 113
二、行业主要监管规定 114
三、特殊法律问题 115
（一）主营业务是否为一种的认定问题 115
（二）核定征收问题 118
（三）外协加工问题 120
第三节 建筑节能 122
一、综述 122
二、行业主要监管规定 122
三、特殊法律问题 123
（一）专利出资比例 123
（二）专利权过户 124
（三）职务发明专利 124
（四）专利转让的合理性 125
第六章 房地产相关行业 129
第一节 房地产业 129
一、综述 129
二、行业主要监管规定 130
三、特殊法律问题 131
（一）核查的范围及内容 131
（二）开发用地的取得方式 132
（三）土地使用权证书的取得时间 134
（四）土地闲置 135
（五）“90/70调控政策”的执行情况 137
第二节 建筑装饰业 138
一、综述 138
二、行业主要监管规定 139
三、特殊法律问题 140
（一）是否存在转包分包给挂靠施工队的业务模式 140
（二）对主要客户的依赖，是否与主要客户之间存在其他关系 142
（三）从业资质 143
（四）安全生产责任事故 143
第三节 建筑设计 144
一、综述 144
二、行业主要监管规定 145
三、特殊法律问题 146
（一）收入确认与成本核算 146
（二）设计院事业单位改制过程中的合法性 147
（三）设计师队伍的稳定程度 147
（四）与房地产行业的关联度较强，募投项目尽量避开住房市场 148
第七章 现代服务业 151
第一节 物流 151
一、综述 151
二、行业主要监管规定 153
三、特殊法律问题 154
（一）主要客户依赖问题 154
（二）业务外协问题 155
（三）安全生产费提取问题 156
（四）租赁物业问题 157
（五）员工社保、公积金缴纳问题 158
第二节 医疗服务 159
一、综述 159
二、行业主要监管规定 159
三、特殊法律问题 161
（一）医疗服务行业连锁经营的许可与监管 161
（二）医疗服务行业的法律风险 162
（三）税收优惠政策 163
第三节 电子商务 165
一、综述 165
二、行业主要监管规定 166
三、特殊法律问题 168
（一）对赌协议 168
（二）第三方支付的问题 171
（三）信息安全问题 173
（四）计算机相关软件侵权 173
（五）高新技术企业 173
（六）监管不全面 174
第八章 汽车 177
第一节 整车制造 177
一、综述 177
二、行业主要监管规定 178
三、特殊法律问题 180
（一）经营资质问题 181
（二）资产完整及独立性问题 181
（三）环保问题 182
（四）税收优惠 183
（五）整体上市问题 183
第二节 汽车零部件 185
一、综述 185
二、行业主要监管规定 186
三、特殊法律问题 187
（一）经营资质问题 187
（二）产品质量纠纷问题 187
（三）独立性问题 188
（四）重大诉讼仲裁问题 188
（五）上市前引进投资者 188
（六）借壳上市 190
第三节 汽车贸易及后服务 193
一、综述 193
二、行业主要监管规定 194
三、特殊法律问题 196
（一）品牌汽车销售 196
（二）汽车总经销商 196
（三）进口汽车销售的特殊规定 197
（四）汽车维修养护业务 197
（五）二手车经营备案 198
（六）二手车鉴定评估机构核准证书 198
（七）土地、房产问题 198
第九章 案例选录 203
一、国有商业银行IPO之“收官之作”——农业银行A+H股发行上市 203
二、逢山筑路遇水架桥——中国铁建攻克难关A+H股成功发行上市 213
三、第二例成功获批的券商整体借壳上市案例——东北证券借壳上市 219
四、中国最大发电企业中国华能集团公司的风电子公司成功登陆香港主板——华能新能源H股发行上市 225
五、以“四个第一”开创省级文化企业资产整合并成功上市的“吉视模式”——吉视传媒A股发行上市 234
六、福建省首家上市的道路运输企业和龙岩市首家在深交所上市的企业——龙洲股份A股发行上市 240
七、高端医疗器械第一股——乐普医疗创业板IPO 250
八、中国制造业首只在香港上市的红筹股——中国重型汽车集团有限公司整体重组、香港主板上市 254