第一章 流动资金管理的意义和原则 1
第一节 流动资金的概念 1
第二节 流动资金的组成和特点 4
第三节 流动资金的分类 9
第四节 流动资金管理的意义和原则 12
第二章 流动资金计划 15
第一节 流动资金计划的意义 15
第二节 流动资金需要量计划 17
第三节 流动资金来源计划 19
第四节 月度财务收支计划 25
第三章 流动资金定额的核定 29
第一节 流动资金定额核定的意义 29
第二节 流动资金定额的核定方法 30
第三节 储备资金定额的核定 32
第四节 生产资金定额的核定 39
第五节 产成品资金定额的核定 41
第六节 附属企业流动资金定额的核定 43
第四章 流动资金的归口分级管理 46
第一节 归口分级管理的意义 46
第二节 实行归口分级管理的原则 49
第三节 怎样实行归口分级管理 51
第四节 实行归口分级管理以后，财务部门的职责 54
第五章 储备资金的管理 57
第一节 储备资金管理的意义 57
第二节 储备资金管理的基本方法 58
第三节 自产材料物资储备资金的管理 67
第四节 外购材料物资储备资金的管理 78
第五节 低值易耗品储备资金的管理 84
第六章 生产资金的管理 88
第一节 生产资金管理的意义 88
第二节 生产资金管理的基本方法 89
第三节 农林牧渔各业生产资金的管理 96
第四节 工副业生产资金的管理 100
第五节 待摊费用的管理 105
第七章 产成品资金的管理 107
第一节 产成品资金管理的意义 107
第二节 不需入库产成品资金的管理 108
第三节 库存产成品资金的管理 110
第四节 代销和经销产成品资金的管理 112
第八章 货币资金的管理 114
第一节 货币资金管理的意义 114
第二节 库存现金的管理 115
第三节 银行存款的管理 118
第四节 结算资金的管理 120
第九章 流动资金的分析和考核 124
第一节 流动资金分析考核的意义 124
第二节 流动资金来源和占用情况的分析 127
第三节 流动资金周转的分析 135