项目1 出纳岗位认知 1
任务1 熟悉出纳岗位的基本工作任务、工作流程 1
一、出纳的含义 2
二、出纳工作内容 2
三、出纳工作流程 2
任务2 保险柜管理及出纳人员综合素质要求 3
子任务1 保险柜管理 3
一、保险柜的配备与使用 4
子任务2 出纳人员综合素质要求 5
一、政策水平 5
二、业务技能 6
三、工作作风 6
四、安全意识 6
五、道德修养 6
任务3 认识出纳账务处理相关知识 7
一、认识账务处理程序 7
二、认识出纳常见原始凭证 7
三、出纳账簿的启用、登记与更换 10
四、银行存款余额调节表的编制 13
五、出纳报告单的编制 15
任务4 出纳工作交接 16
项目综合训练 18
项目2 出纳岗位基本技能 21
任务1 数字的书写 21
一、阿拉伯数字书写 21
二、中文大写数字的书写 22
三、大小写金额的书写 22
任务2 点钞的技能 23
一、点钞方法 23
二、点钞的手法与技巧 26
任务3 识别假币 27
一、识别真假人民币的基本方法 27
二、假币种类及假币处理方法 31
项目综合训练 33
项目3 现金管理与现金结算 35
任务1 现金管理业务 35
子任务1 库存现金管理的规定 35
一、现金的使用范围 36
二、现金管理的基本要求 37
子任务2 库存现金限额核定 39
一、库存现金限额的概述 39
二、库存现金限额的核定方法 39
三、库存现金限额的核定管理 39
任务2 现金存取业务 42
子任务1 现金送存业务处理 42
子任务2 现金提取业务处理 45
一、填写现金支票的基本要求 45
二、支票正联正面填写方法 46
三、支票正联背面填写方法 46
四、支票存根联填写方法 46
任务3 现金收付业务 50
子任务1 现金收入业务的处理 50
一、现金收入的来源 50
二、现金收入业务的原始凭证 51
子任务2 现金支付业务的处理 54
一、现金支付的基本业务 54
二、现金支付业务的原始凭证 54
任务4 库存现金的清查及对清查结果的处理 57
一、库存现金清查的方法 57
二、对现金清查结果的处理 58
项目综合训练 62
项目4 银行结算业务 66
任务1 银行账户的管理 66
子任务1 银行账户的开设 66
一、银行账户管理的基本规定 66
二、银行账户管理的基本原则 67
三、开立银行账户的相关规定 67
子任务2 变更银行账户 73
子任务3 撤销银行账户 75
任务2 支票结算业务 77
子任务1 现金支票结算业务 77
一、支票的概念与分类 77
二、支票的特点 77
三、支票结算的基本规定 78
四、支票的领用 78
五、现金支票的签发 79
子任务2 转账支票结算业务 83
一、转账支票结算的付款业务 83
二、转账支票结算的收款业务 83
任务3 商业汇票结算业务 88
子任务1 银行承兑汇票结算业务 88
一、商业汇票概述 88
二、银行承兑汇票的结算程序 89
子任务2 商业承兑汇票结算业务 95
任务4 银行汇票结算业务 99
子任务1 银行汇票付款业务 99
一、银行汇票的概念及结算特点 99
二、银行汇票的有关规定 100
三、银行汇票的主要内容 100
子任务2 银行汇票收款业务 106
任务5 托收承付结算业务 110
子任务1 托收承付收款业务 110
一、托收承付的概念 111
二、托收承付的结算规定 111
三、托收承付的结算程序 111
子任务2 托收承付付款业务 118
任务6 委托收款结算业务 122
子任务1 委托收款收款业务 122
一、委托收款结算规定 122
二、委托收款结算程序 122
子任务2 委托收款付款业务 131
任务7 汇兑结算业务 134
一、汇兑概述 135
二、汇兑结算的程序 135
任务8 信用卡结算业务 139
一、信用卡概述 139
二、信用卡结算程序 139
项目综合训练 143