第1章 理财规划概论 2
第1节 理财规划与财富管理 2
第2节 理财规划的目的与利益 5
第3节 理财规划的架构 11
第4节 理财规划人员的定位与责任 18
第5节 金融整合与全方位服务 23
第2章 理财规划的步骤 29
第1节 建立客户与规划人员的关系 29
第2节 搜集客户资讯与设定理财目标 34
第3节 评估客户财务状况与特殊需求 38
第4节 拟定理财规划报告书与客户面谈 41
第5节 协助客户执行理财规划的方案 43
第6节 控管执行进度与定期检讨修正 44
第3章 家庭财务报表的编制与分析 48
第1节 家庭财务报表的会计观念 48
第2节 编制家庭资产负债表与分析 52
第3节 编制家庭收支储蓄表与分析 61
第4节 个人财务诊断要领 76
第4章 家庭现金流量管理 90
第1节 家庭收入来源管理 90
第2节 家计预算的编制与控管 94
第3节 家庭储蓄的运用策略 102
第4节 紧急预备金与负债管理 105
第5章 客户属性与理财规划 114
第1节 家庭生命周期与生涯规划 114
第2节 理财价值观与目标优先顺序 122
第3节 客户的投资风险承受度 132
第4节 客户的理财知识与投资经验 136
第6章 理财规划的计算基础 138
第1节 货币的时间价值 138
第2节 理财目标与投资价值方程式 149
第3节 投资报酬率的计算 152
第4节 投资风险的衡量与计算 157
第7章 子女教育金规划 166
第1节 双薪家庭及家庭计画 166
第2节 规划子女教育金的必要性 170
第3节 子女教育金规划的案例 172
第8章 购屋规划 186
第1节 租屋与购屋的决策考量 186
第2节 购屋规划与换屋规划 192
第3节 自住型房屋贷款规划 206
第9章 退休规划 214
第1节 退休规划的重要性 214
第2节 退休金需求分析 216
第3节 退休金来源分析 224
第4节 退休规划专题探讨 241
第5节 退休规划案例分析 252
第10章 投资规划 262
第1节 以资产配置达成理财目标 262
第2节 分散风险与资产配置 267
第3节 整合理财目标与分散风险 276
第4节 投资组合执行策略与停损停利机制 281
第11章 税务规划 294
第1节 绪论 294
第2节 财务规划与税务规划 295
第3节 所得税的税务规划 296
第4节 赠与行为的税务规划 304
第5节 遗产税的节税规划 311
第6节 不动产相关之节税规划 320
第12章 全方位理财规划 328
第1节 全生涯资产负债表与保险需求 328
第2节 理财目标负债化与调整供需缺口 335
第3节 全方位理财规划报告书 339
第4节 全方位理财规划报告书实作案例 344
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台湾金融研训院第23届理财规划人员专业能力测验试题 384