学习情一 认识出纳岗位 1
任务一 出纳岗位概述 2
任务二 出纳人员 6
任务三 出纳的工作组织 8
情境训练 11
学习情二 现金出纳岗位 13
任务一 现金管理的基本规定 13
任务二 现金出纳收款业务 16
任务三 现金出纳付款业务 29
任务四 现金出纳会计核算 33
情境训练 49
学习情三 银行出纳岗位 54
任务一 单位银行结算账户 55
任务二 银行出纳业务流程 71
任务三 支票结算方式 73
任务四 汇兑结算方式 89
任务五 银行汇票结算方式 93
任务六 银行本票结算方式 101
任务七 商业汇票结算方式 107
任务八 委托收款结算方式 122
任务九 托收承付结算方式 126
任务十 信用卡结算方式 130
任务十一 国内金融机构借款 134
任务十二 银行出纳会计核算 142
情境训练 161
学习情四 出纳报告 172
任务一 货币资金日报 172
任务二 出纳证明 174
任务三 货币资金分析 176
情境训练 178
学习情五 出纳档案保管与工作交接 180
任务一 出纳档案保管 180
任务二 出纳工作交接 184
情境训练 190
参考文献 195