一、法律 3
中华人民共和国中国人民银行法（1995年3月18日第八届全国人民代表大会第三次会议通过；根据2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国中国人民银行法〉的决定》修正） 3
中华人民共和国商业银行法（1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过；根据2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国商业银行法〉的决定》修正） 10
中华人民共和国银行业监督管理法（2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过；2003年12月27日中华人民共和国主席令第11号公布，自2004年2月1日起施行） 23
中华人民共和国票据法（1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过；1995年5月10日中华人民共和国主席令第49号公布，自1996年1月1日起施行） 30
中华人民共和国担保法（1995年6月30日第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过；1995年6月30日中华人民共和国主席令第50号公布，自1995年10月1日起施行） 42
中华人民共和国合同法（1999年3月15日第九届全国人民代表大会第二次会议通过；1999年3月15日中华人民共和国主席令第15号公布，自1999年10月1日起施行） 54
中华人民共和国会计法（1985年1月21日第六届全国人民代表大会常务委员会第九次会议通过；根据1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议《关于修改〈中华人民共和国会计法〉的决定》修正，1999年10月31日第九届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议修订） 94
中华人民共和国注册会计师法（1993年10月31日第八届全国人民代表大会常务委员会第四次会议通过；1993年10月31日中华人民共和国主席令第13号公布，1994年1月1日起施行） 102
中华人民共和国公司法（1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过；根据1999年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议《关于修改〈中华人民共和国公司法〉的决定》修正） 108
中华人民共和国企业破产法（试行）（1986年12月2日第六届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议通过；1986年12月2日中华人民共和国主席令第45号公布，自全民所有制工业企业法实施满3个月之日起试行） 139
中华人民共和国刑法（节录）（1979年7月1日第五届全国人民代表大会第二次会议通过；1997年3月14日第八届全国人民代表大会第五次会议修订） 145
中华人民共和国刑法修正案（1999年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过） 167
中华人民共和国民法通则（1986年4月12日第六届全国人民代表大会第四次会议通过；1986年4月12日中华人民共和国主席令第37号公布，1987年1月1日起施行 170
中华人民共和国民事诉讼法（1991年4月9日第七届全国人民代表大会第四次会议通过；1991年4月9日中华人民共和国主席令第44号公布，自公布之日起施行） 187
中华人民共和国行政诉讼法 1989年4月4日第七届全国人民代表大会第二次会议通过；1989年4月4日中华人民共和国令第16号公布 自1990年10月1日起施行 223
中华人民共和国行政处罚法 1996年3月17日第八届全国人民代表大会第四次会议通过；1996年3月17日中华人民共和国主席令第68号公布，自1996年10月1日起施行 233
中华人民共和国行政复议法（1999年4月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第九次会议通过；1999年4月29日中华人民共和国主席令第16号公布，自1999年10月1日起施行） 242
二、法规 253
现金管理暂行条例（1998年8月16日国务院第18次常务会议通过；1988年9月8日中华人民共和国国务院令第12号公布，自1988年10月1日起施行） 253
储蓄管理条例（国务院第18次常务会议通过，1992年12月11日中华人民共和国国务院令第107号公布，自1993年3月1日起施行） 257
中国人民银行货币政策委员会条例（1997年4月15日中华人民共和国国务院令第215号公布 自公布之日起施行） 262
中华人民共和国人民币管理条例（1999年12月28日国务院第24次常务会议通过；2000年2月3日中华人民共和国国务院令第280号公布，自2000年5月1日起施行） 265
金融资产管理公司条例（2000年11月1日国务院第32次常务会议通过；2000年11月10日中华人民共和国务院令第297号公布，自公布之日起施行） 271
金融机构撤销条例（2001年11月14日国务院第47次常务会议通过；2001年11月23日中华人民共和国国务院令第324号公布，自2001年12月15日起施行） 275
个人存款账户实名制规定（2000年3月20日中华人民共和国国务院令第285号公布，自2000年4月1日起施行） 280
对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法 1999年9月30日中华人民共和国国务院令第272号公布，自1999年11月1日起施行 282
非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法（1998年6月30日国务院第5次常务会议通过；1998年7月13日中华人民共和国国务院令第247号，公布自发布之日起施行） 284
金融违法行为处罚办法（1999年1月14日国务院第13次常务会议通过；1999年1月14日中华人民共和国国务院令第260号公布，自发布之日起施行） 288
票据管理实施办法（1997年6月23日国务院批准 1997年8月21日中国人民银行发布） 295
国务院关于金融体制改革的决定 1993年12月25日 国发［1993］91号 299
国务院关于农村金融体制改革的决定 1996年8月22日 国发［1996］33号 306
国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知 2003年6月27日 国发［2003］15号 312
国务院办公厅转发中国人民银行关于进一步做好农村信用合作社改革整顿规范管理工作意见的通知 1998年12月2日 国办发［1998］145号 318
国务院办公厅转发中国人民银行整顿城市信用合作社工作方案的通知 1998年10月25日 国办发［1998］140号 322
国务院办公厅转发《中国人民银行关于整顿乱集资乱批设金融机构和乱办金融业务实施方案》的通知 1998年8月11日 国办发［1998］126号 327
国务院办公厅转发中国人民银行等部门关于国家助学贷款管理规定（试行）的通知 1999年6月17日 国办发［1999］58号 333
国务院办公厅转发中国人民银行等部门关于助学贷款管理的若干意见的通知 2000年2月1日 国办发［2000］6号 337
国务院办公厅转发中国人民银行等部门关于助学贷款管理补充意见的通知 2000年8月26日 国办发明电［2000］27 341
中国人民银行助学贷款管理办法 2000年8月26日 343
商业银行资本充足率管理办法（经国务院批准2004年2月23日中国银行业监督管理委员会令［2004］第2号公布，自2004年3月1日起施行） 345
三、规章 365
（一）机构与管理 365
金融机构管理规定 1994年8月5日 银发［1994］198号 365
农村信用合作社机构管理暂行办法 1998年4月20日 银发［1998］165号 377
农村信用合作社管理规定 1997年9月15日 银发［1997］390号 385
农村信用合作社县级联合社管理规定 1997年9月15日 银发［1997］390号 393
中国银行业监督管理委员会农村信用社省（自治区、直辖市）联合社管理暂行规定 2003年9月18日 银监发［2003］14号 400
农村信用合作社章程（范本） 1997年11月11日 银发［1997］474号 407
农村信用合作社县级联合社章程（范本） 1997年11月11日 银发［1997］474号 413
关于组建农村信用合作社市（地）联合社的试点工作方案 1999年6月8日 银发［1999］210号 420
农村信用合作社市（地）联合社管理规定（暂行） 1999年6月8日 银发［1999］210号 423
农村信用合作社市（地）联社示范章程 1999年6月8日 银发［1999］210号 430
中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于进一步加强农村信用社管理工作的通知 2003年5月21日 银监发［2003］3号 437
农村商业银行管理暂行规定 2003年9月12日 银监发［2003］10号 439
农村合作银行管理暂行规定 2003年9月12日 银监发［2003］10号 449
城市合作银行管理规定（1997年6月20日 银发［1997］264号） 459
城市信用合作社管理办法（1997年9月4日 银发［1997］369号） 464
城市信用合作社联合社管理办法（1998年1月1日 银发［1998］1号） 476
商业银行设立同城营业网点管理办法（2002年1月15日中国人民银行令［2002］第3号公布，自公布之日起30日后施行） 484
加强金融机构内部控制的指导原则 1997年5月16日 银发［1997］199号 488
商业银行授权、授信管理暂行办法（1996年11月11日 银发［1996］403号） 496
关于加强和规范农村信用社代办业务管理的意见 1999年10月8日 银发［1999］335号 503
中国人民银行关于加强储蓄网点审批管理的通知 1994年9月23日 银发［1994］239号 506
关于加强和改进对小企业金融服务的指导意见 1999年11月17日 银发［1999］379号 508
关于进一步做好农村信用社规范工作的意见 1998年6月19日 银发［1998］272号 511
加强联社建设问题的若干意见 1998年4月20日 银发［1998］163号 515
农村信用合作社年检暂行办法 1997年12月3日 银发［1997］532号 520
中国人民银行关于进一步做好农村信用社支农服务工作的通知 2003年4月8日 银发［2003］81号 526
农村信用社改进和加强支农服务十条意见 1997年10月14日 银发［1997］426号 529
中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强城市商业银行股权管理的通知 2003年9月26日 银监办发［2003］105号 534
中国人民银行 国家工商行政管理局关于城市合作银行变更名称有关问题的通知 1998年3月12日 银发［1998］94号 537
中国人民银行关于进一步规范股份制商业银行分支机构准入管理的通知 2001年6月5日 银发［2001］173号 538
商业银行内部控制指引 2002年9月7日 中国人民银行公告［2002］ 第19号公布施行 541
股份制商业银行公司治理指引 2002年5月23日 中国人民银行［2002］ 第15号公布 556
股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引 2002年5月23日 中国人民银行［2002］第15号公布 566
（二）监管 571
中国人民银行金融监管责任制（暂行） 1999年4月24日 银发［1999］140号 571
网上银行业务管理暂行办法（2001年6月29日中国人民银行令［2001］第6号公布，自公布之日起施行） 586
中国人民银行关于落实《网上银行业务管理暂行办法》有关规定的通知 2002年4月10日 银发［2002］102号 591
金融机构反洗钱规定 2003年1月3日中国人民银行令［2003］第1号公布 自2003年3月1日起施行 595
金融许可证管理办法（2003年5月31日中国银行业监督管理委员会令［2003］第2号公布，自2003年7月1日起施行） 599
金融机构高级管理人员任职资格管理办法 2000年3月24日中国人民银行令［2000］第1号公布，自公布之日起施行 604
关于调整银行市场准入管理方式和程序的决定（2003年5月29日中国银行业监督管理委员会令［2003］第1号公布，自2003年7月1日起施行） 614
金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定 2002年1月15日 银发［2002］1号 616
金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法（2004年2月4日中国银行业监督管理委员会令［2004］第1号公布，自2004年3月1日起施行） 620
农村信用社监管工作责任制实施办法（试行） 2001年9月10日 银发［2001］296号 626
中国人民银行关于加强对农村信用社监管有关问题的通知 2001年12月6日 银发［2001］396号 636
关于加强城市商业银行监管工作有关问题的通知 1998年6月6日 银发［1998］242号 640
农村信用合作社和农村信用合作社联合社主要负责人任职资格管理试行办法 1998年3月5日 银农发［1998］15号 643
农村合作金融机构许可证管理暂行办法 1998年4月6日 银农发（1998）22号 650
中国银行业监督管理委员会关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见 2003年9月15日 银监发［2003］12号 653
中国人民银行现场稽核规程（试行） 1997年11月25日 银发［1997］497号 657
中国人民银行关于规范银行业市场竞争行为的通知 2002年11月21日 银发［2002］354号 668
（三）人民币管理 670
中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法（2003年4月9日中国人民银行令［2003］第4号公布，自2003年7月1日起施行） 670
中国人民银行残缺污损人民币兑换办法（2003年12月24日中国人民银行令［2003］第7号公布，自2004年2月1日起施行） 674
人民币大额和可疑支付交易报告管理办法（2003年1月3日中国人民银行令［2003］第2号公布，自2003年3月1日起施行） 676
中国人民银行关于印发《不宜流通人民币挑剔标准》的通知 2003年11月13日 银发［2003］226号 681
中国人民银行残损人民币销毁管理办法 2000年5月26日 银发［2000］161号 682
反假人民币奖励办法 2000年5月25日 银发［2000］159号 687
中国人民银行国家工商行政管理局关于贯彻落实《国务院办公厅关于禁止非法买卖人民币的通知》的通知 1997年9月5日 银发［1997］399号 689
中国人民银行关于取缔地下钱庄及打击高利贷行为的通知 2002年1月31日 银发［2002］30号 691
（四）现金管理 693
现金管理暂行条例实施细则 1988年9月23日 银发［1988］288号 693
大额现金支付登记备案规定 1997年4月4日 银发［1997］121号 698
中国人民银行关于大额现金支付管理的通知 1997年8月15日 银发［1997］339号 699
中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知 2001年12月29日银发［2001］430号 702
中国人民银行关于禁止银行资金违规流入股票市场的通知 1997年6月6日 银发［1997］245号 707
（五）利率管理 710
人民币利率管理规定 1999年4月1日 银发［1999］77号 710
商业银行服务价格管理暂行办法（2003年6月26日中国银行业监督管理委员会 国家发展和改革委员会令［2003］3号，公布自2003年10月1日起施行） 716
中国人民银行关于扩大金融机构贷款利率浮动区间有关问题的通知 2003年12月10日 银发［2003］250号 718
中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知 2003年12月10日 银发［2003］251号 720
中国人民银行关于降低存、贷款利率的通知 2002年2月20日 银发［2002］48号 721
（六）存款与储蓄管理 722
人民币单位存款管理办法（1997年11月15日 银发［1997］485号） 722
通知存款管理办法（1999年1月3日 银发［1999］3号） 726
大额可转让定期存单管理办法 1996年11月11日 银发［1996］405号 728
教育储蓄管理办法 2000年3月28日 银发［2000］102号 731
中国银行业监督管理委员会办公厅关于转发《财政部关于印发〈农村信用社保值储蓄补贴办法〉的通知》的通知 2003年12月12日 银监办通［2003］97号 733
中国人民银行关于执行《储蓄管理条例》的若干规定 1993年1月12日 银发［1993］7号 736
中国人民银行关于贯彻执行《储蓄管理条例》有关事项的通知 1992年12月28日 银传［1992］47号 743
中国人民银行关于《个人存款账户实名制规定》施行后有关问题处置意见的通知 2000年4月17日 银发［2000］126号 745
中国人民银行关于严格执行《个人存款账户实名制规定》有关问题的通知 2000年5月16日 银发［2000］152号 747
中国人民银行关于《个人存款账户实名制规定》施行中有关问题处理意见的补充通知 2001年4月18日 银发［2001］102号 749
中国人民银行关于加强金融机构个人存取款业务管理的通知 1997年9月1日 银发［1997］363号 750
中国人民银行关于进一步做好企事业单位基本存款账户管理的通知 1995年9月1日 银发［1995］247号 752
中国人民银行关于改革存款准备金制度的通知 1998年3月24日 银发［1998］ 118号 756
中国人民银行关于改进农村信用社动用法定存款准备金管理的通知 1998年9月18日 银发［1998］449号 761
中国人民银行 最高人民法院 最高人民检察院 公安部 关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知 1993年12月11日 银发［1993］356号 764
中国人民银行办公厅关于重申严禁金融机构不正当存款竞争的通知 2000年2月4日 银办发［2000］35号 767
中国人民银行关于严格禁止高息揽存、利用不正当手段吸收存款的通知 2000年8月9日 银发［2000］253号 769
（七）贷款管理 770
贷款通则（1996年6月28日中国人民银行令［1996］第2号公布，从1996年8月1日起施行） 770
中国人民银行关于农村信用社改革试点专项借款管理办法 2003年9月3日 银发［2003］181号 783
中国人民银行对农村信用合作社贷款管理办法（2002年7月5日修订） 2002年7月5日 银发［2002］204号 787
农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法 1999年7月21日 银发［1999］245号 792
下岗失业人员小额担保贷款管理办法 2002年12月24日 银发［2002］394号 795
个人住房贷款管理办法 1998年5月9日 银发［1998］190号 798
封闭贷款管理暂行办法 1999年7月26日 银发［1999］261号 803
扶贫贴息贷款管理实施办法 2001年6月11日 银发［2001］185号 807
凭证式国债质押贷款办法 1999年7月9日 银发［1999］231号 809
证券公司股票质押贷款管理办法 2000年2月2日 银发［2000］40号 811
个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款办法 1994年12月12日 银发［1994］316号 817
住房置业担保管理试行办法 2000年5月11日 建住房［2000］108号 819
贷款证管理办法 1995年11月30日 银发［1995］322号 824
不良贷款认定暂行办法 2000年9月25日 银发［2000］303号 829
农村信用合作社贷款呆账核销暂行规定 1996年12月9日 国税发［1996］225号 834
中国人民银行办公厅关于增加对农村信用社再贷款的通知 2002年3月7日 银办发［2002］51号 839
农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见 2000年1月24日 银发［2000］27号 840
中国人民银行关于印发《农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见》的通知 2001年12月7日 银发［2001］397号 844
中国人民银行关于农村信用款？业借款的指导意见 2002年4月17日 银发［2002］107号 849
中国人民银行关于进一步做好农户小额贷款发放和改进支农服务工作的通知 2002年4月22日 银发［2002］113号 851
中国银行业监督管理委员会办公厅关于农村信用社实行贷款五级分类的通知 2003年10月17日 银监办通［2003］76号 855
中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知 2001年12月19日 银发［2001］416号 858
中国人民银行关于进一步加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见 2002年8月1日 银发［2002］224号 864
中国人民银行 国家经济贸易委员会关于对淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目限制或禁止贷款的通知 2000年6月7日 银发［2000］184号 868
中国人民银行 教育部 财政部关于切实推进国家助学贷款工作有关问题的通知 2002年2月7日 银发［2002］38号 870
中国人民银行 财政部 国家发展和改革委员会 劳动和社会保障部关于《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》有关问题的补充通知 2003年7月16日 银发［2003］134号 874
中国银行业监督管理委员会办公厅关于进一步加强商业银行信贷管理防范关系人贷款及关联企业贷款风险的通知 2003年7月8日 银监办发［2003］69号 876
银行贷款损失准备计提指引 2002年4月2日 银发［2002］98号 878
中国人民银行关于严禁发放无指定用途个人消费贷款的通知 2001年11月1日 银发［2001］330号 880
中国人民银行办公厅关于印发《加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见》的通知 2000年6月15日 银办发［2000］170号 882
（八）风险防范 886
商业银行信息披露暂行办法（2002年5月15日中国人民银行令［2002］第6号公布，自公布之日起施行） 886
商业银行集团客户授信业务风险管理指引（2003年10月23日中国银行业监督管理委员会令［2003］第5号公布实施） 890
防范和处置金融机构支付风险暂行办法 1998年2月10日 银发［1998］49号 895
农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行） 2004年1月6日 银监发［2004］1号 900
资不抵债农村信用社综合治理意见 1998年3月10日 银发［1998］91号 912
农村信用社分类指导和处置意见 1999年11月3日 银发［1999］366号 917
商业银行不良资产监测和考核暂行办法 2004年3月25日 银监发［2004］7号 921
（九）票据管理 926
有价单证及重要空白凭证管理办法 1997年4月24日 银发［1997］163号 926
中国人民银行农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法 2003年9月3日 银发［2003］181号 930
中国人民银行关于施行《中华人民共和国票据法》有关问题的通知 1995年12月7日 银发［1995］98号 933
中国人民银行关于办理银行汇票及银行承兑汇票业务有关问题的通知 2002年11月29日 银发［2002］364号 937
中国人民银行关于启用新版银行承兑汇票有关问题的通知 1997年6月19日 银会计［1997］33号 939
中国人民银行关于切实加强商业汇票承兑贴现和再贴现业务管理的通知 2001年7月24日 银发［2001］236号 941
中国人民银行关于加强开办银行承兑汇票业务管理的通知 2001年11月2日 银发［2001］346号 944
中国人民银行关于商业银行跨行银行承兑汇票查询、查复业务处理问题的通知 2002年3月5日 银发［2002］63号 947
（十）财务与会计管理 949
银行会计基本规范指导意见 2002年12月10日 银发［2002］370号 949
中国人民银行关于改革人民银行系统记账方法的通知 1992年5月13日 银发［1992］112号 955
银行会计档案管理办法 2002年12月12日 银发［2002］374号 963
农村信用合作社财务管理实施办法 2000年5月26日 国税发［2000］101号 966
农村信用合作社会计基本制度 1998年11月9日 银发［1998］524号 986
农村信用合作社出纳制度 1998年11月9日 银发［1998］524号 1009
中国人民银行关于转发《国家税务总局关于印发〈城市商业银行财务管理实施办法〉的通知》的通知 1999年2月4日 银发［1999］46号 1016
金融统计管理规定（2002修正）（2002年11月1日中国人民银行令［2002］第9号公布 自2002年12月15日起施行） 1037
商业银行中间业务暂行规定（2001年6月21日中国人民银行令［2001］第5号公布 自公布之日起施行） 1045
中国人民银行关于落实《商业银行中间业务暂行规定》有关问题的通知 2002年4月3日 银发［2002］89号 1049
国家税务总局国务院农村金融体制改革部际协调小组办公室关于农村信用社因体制改革导致资产增减变化财务处理的通知 1997年7月9日 国税发［1997］112号 1061
国家税务总局关于农村信用社县联社购建办公用房支出税收财务处理的通知 2000年8月8日 国税发［2000］148号 1062
中国人民银行 国家税务总局关于调整农村信用社应收利息核算办法的通知 2001年8月20日 银发［2001］278号 1063
中国人民银行 中国工商银行 中国农业银行 中国银行 中国人民建设银行关于停产整顿、被兼并、解散和破产企业贷款停减缓利息处理问题的通知 1993年4月24日 银发［1993］113号 1068
中国人民银行办公厅关于调整存款准备金账户计息积数处理办法的通知 2001年12月14日 银办发［2001］341号 1070
中国人民银行关于转发财政部《关于修改金融机构应收利息核算年限及呆账准备金提取办法的通知》的通知 1998年6月22日 银发［1998］279号 1071
实施《全国企业兼并破产和职工再就业工作计划》银行呆、坏账准备金核销办法 1997年9月30日 银发［1997］410号 1073
对金融机构违反会计制度规定等问题定性的说明 1998年6月6日 银发［1998］273号 1075
（十一）结算与账户管理 1081
人民币银行结算账户管理办法（2003年4月10日中国人民银行令［2003］第5号公布 自2003年9月1日起施行） 1081
支付结算办法 1997年9月19日 银发［1997］393号 1094
支付结算业务代理办法 2000年6月1日 银发［2000］176号 1129
银行汇票业务准入、退出管理规定 2000年6月1日 银发［2000］176号 1135
大额支付系统业务处理办法（试行） 2002年9月9日 银办发［2002］217号 1138
大额支付系统业务处理手续（试行） 2002年9月9日 银发［2002］217号 1146
大额支付系统运行管理办法（试行） 2002年9月9日 银发［2002］217号 1188
支付结算会计核算手续 1997年9月19日 银发［1997］394号 1193
中国人民银行关于加强大额支付系统清算管理的通知 2003年9月25日 银发［2003］193号 1240
中国人民银行关于实施《人民币银行结算账户管理办法》有关事项的通知 2003年8月17日 银发［2003］163号 1242
中国人民银行关于颁发支付系统银行行别、行号业务标准的通知 2003年9月19日 银发［2003］189号 1251
违反银行结算制度处罚规定 1994年10月9日 银发［1994］254号 1254
（十二）税收及管理费 1258
财政部 国家税务总局关于试点地区农村信用社税收政策的通知 2004年1月2日 财税［2004］35号 1258
财政部 国家税务总局关于农村信用社有关企业所得税政策问题的通知 2001年4月28日 财税［2001］55号 1259
财政部 国家税务总局关于降低农村信用社营业税税率的通知 2001年10月8日 财税［2001］163号 1260
中国人民银行 农业部 国家发展计划委员会 财政部 国家税务总局 关于免缴农村信用社接收农村合作基金会财产产权过户税费的通知 2000年1月17日 银发［2000］21号 1261
国家税务总局关于农村信用社管理机构提取管理费问题的通知 1999年11月30日 国税函［1999］811号 1262
国家税务总局关于县以上农村信用社管理机构管理费提取标准的通知 2001年1月17日 国税函［2001］87号 1263
（十三）行政复议与处罚 1264
中国人民银行行政复议办法（2001年2月1日中国人民银行令［2001］第4号发布施行） 1264
中国人民银行行政处罚程序规定（2001年2月1日中国人民银行令［2001］第3号发布施行） 1273
关于对金融机构违法违规经营责任人的行政处分规定 1998年5月29日 银发［1998］221号 1280
中国人民银行关于对金融诈骗涉及的金融工作人员行政处分的暂行规定 1995年3月8日 银发［1995］43号 1283
关于对金融机构重大经济犯罪案件负有领导责任人员行政处分的暂行规定 1995年9月15日 银发［1995］261号 1285
（十四）计算机与网络信息管理 1287
银行计算机机房及柜面设备安全防护暂行规定 2002年2月9日 银发［2002］42号 1287
公安部 中国人民银行 金融机构计算机信息系统安全保护工作暂行规定 1998年8月31日 公通字［1998］63号 1291
关于加强农村信用社电子化建设和管理的指导意见 2000年10月24日 银办发［2000］291号 1296
中国人民银行关于加强银行数据集中安全工作的指导意见 2002年8月26日 银发［2002］260号 1300
（十五）其他 1303
商业银行、信用社代理国库业务管理办法（2001年1月9日中国人民银行令［2001］第1号公布 自2001年2月1日起施行） 1303
中国人民银行关于农村信用社资金融通若干问题的通知 1999年1月22日 银发［1999］32号 1312
劳动和社会保障部、财政部、中国人民银行关于农村信用社参加基本养老保险社会统筹有关问题的通知 2001年3月5日 劳社部发［2001］3号 1314
四、司法解释 1319
最高人民法院 关于贯彻执行《中华人民共和国民法通则》若干问题的意见（试行）（节录）（1988年1月26日 最高人民法院审判委员会讨论通过） 1319
最高人民法院 关于人民法院审理借贷案件的若干意见（1991年7月2日最高人民法院审判委员会第502次会议讨论通过 1991年8月13日法（民）发［1991］21号） 1326
最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见（节录）（1992年7月14日 最高人民法院审判委员会第528次会议讨论通过 法发［1992］22号） 1329
最高人民法院 关于审理存单纠纷案件的若干规定（1997年11月25日由最高人民法院审判委员会第946次会议通过；1997年12月11日最高人民法院法释［1997］8号公告公布，自公布之日起施行） 1342
最高人民法院关于正确确认企业借款合同纠纷案件中有关保证合同效力问题的通知 1998年9月14日 法［1998］85号 1347
最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）（1999年12月1日最高人民法院审判委员会第1090次会议通过；1999年12月19日最高人民法院法释［1999］19号公告公布，自1999年12月29日起施行） 1348
最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定（2000年2月24日由最高人民法院审判委员会第1102次会议通过；2000年11月14日最高人民法院法释［2000］32号公告公布，自2000年11月21日起施行） 1352
最高人民法院中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知 2000年9月4日 法发［2000］21号 1361
最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释（2000年9月29日最高人民法院审判委员会第1133次会议通过；2000年12月8日最高人民法院法释［2000］44号公告公布，自2000年12月13日起施行） 1363
最高人民法院关于人民法院在审理企业破产和改制案件中切实防止债务人逃废债务的紧急通知 2001年8月10日 法［2001］第105号 1377
最高人民法院关于金融机构为企业出具不实或者虚假验资报告资金证明如何承担民事责任问题的通知 2002年2月9日 法［2002］21号 1380
最高人民法院关于审理企业破产案件若干问题的规定（2002年7月18日由最高人民法院审判委员会第1232次会议通过；2002年7月30日最高人民法院法释［2002］23号公告公布，自2002年9月1日起施行） 1381
最高人民法院关于处理担保法生效前发生保证行为的保证期间问题的通知 2002年8月1日 法［2002］144号 1395
最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定 2002年12月3日由最高人民法院审判委员会第1259次会议通过；2003年1月3日最高人民法院法释［2003］1号公告公布，自2003年2月1日起施行 1396