第一章 商业银行管理导论 1
第一节 商业银行的性质与功能 1
一、商业银行的性质 1
二、商业银行的职能 4
三、商业银行在金融市场中的作用 5
第二节 商业银行管理的目标 7
一、企业价值最大化——商业银行管理的最终目标 7
二、“三性”平衡——商业银行管理的基本目标 7
三、“三性”之间的辩证关系 8
第三节 现代商业银行经营的特点 9
一、商业银行业务电子化 9
二、商业银行业务综合化、国际化 10
三、政府金融管制松化 12
四、商业银行风险管理强化 13
第四节 我国商业银行的历史与现状 16
第五节 商业银行管理学研究的对象与内容 18
一、商业银行管理学研究的对象 18
二、商业银行管理学研究的内容 19
［本章小结］ 19
［本章重要概念］ 20
［练习题］ 20
第二章 商业银行资本金的管理 21
第一节 商业银行资本金的功能与构成 21
一、商业银行资本金的功能 21
二、商业银行资本金的构成 22
第二节 《巴塞尔资本协议》与资本充足率的测定 23
一、《巴塞尔资本协议》产生的背景 23
二、《巴塞尔资本协议》的基本内容 24
三、资本充足率的测定 27
第三节 《巴塞尔新资本协议》与资本充足率的测定 29
一、《巴塞尔资本协议》的不足 29
二、《巴塞尔新资本协议》的核心内容 30
第四节 《巴塞尔协议Ⅲ》的资本监管新规 34
一、《巴塞尔新资本协议》的不足 34
二、《巴塞尔协议Ⅲ》资本监管新规的核心内容 35
第五节 商业银行资本金管理策略 37
一、内源资本策略 37
二、外源资本策略 37
三、资产结构调整与风险控制策略 38
第六节 案例分析 39
案例：《巴塞尔协议Ⅲ》对商业银行财务杠杆效应的严格限制 39
［本章小结］ 42
［本章重要概念］ 43
［练习题］ 43
第三章 商业银行负债业务管理 45
第一节 商业银行负债业务的性质与构成 45
一、商业银行负债的性质 45
二、商业银行负债的构成 46
第二节 商业银行存款管理 50
一、商业银行存款管理的目标 50
二、商业银行存款的成本管理 52
三、商业银行存款的定价 55
第三节 商业银行借入资金的管理 57
一、商业银行借入资金的各种渠道 57
二、商业银行借入资金时应考虑的因素 57
第四节 案例分析 58
案例：在调整负债结构上做效益文章 58
［本章小结］ 60
［本章重要概念］ 61
［练习题］ 61
第四章 商业银行贷款业务管理（一） 64
第一节 商业银行贷款业务概述 64
一、商业银行贷款政策 64
二、贷款品种与贷款程序 66
第二节 商业银行贷款定价 69
一、贷款定价的一般原理 69
二、贷款定价的影响因素 69
三、贷款价格的构成 71
四、贷款定价方法 72
第三节 商业银行贷款的风险管理 75
一、贷款风险的种类与成因 75
二、贷款风险的识别与防范 76
三、贷款风险的控制 82
第四节 商业银行公司贷款业务管理 84
一、公司短期贷款 84
二、公司中长期贷款 86
第五节 案例分析 87
案例：公司现金流量的计算及分析 87
［本章小结］ 90
［本章重要概念］ 90
［练习题］ 91
第五章 商业银行贷款业务管理（二） 93
第一节 个人消费贷款种类及特点 93
一、个人消费贷款的产生和发展 93
二、个人消费贷款的种类 94
三、个人消费贷款的特点 96
四、个人消费贷款的作用 96
第二节 个人消费贷款信用评估 97
一、构建个人消费贷款信用评估指标体系应遵循的原则 98
二、指标选挥 98
三、评分模型 99
四、个人消费贷款综合评分表的应用 100
第三节 个人住房抵押贷款管理 102
一、个人住房抵押贷款概述 102
二、个人住房抵押贷款的对象及申请条件 104
三、个人住房抵押贷款的市场运作 104
四、个人住房抵押贷款担保证券与证券化 105
五、个人住房抵押贷款的偿还及其方式 106
第四节 汽车消费贷款管理 108
一、我国发展汽车消费贷款的一般分析 108
二、汽车消费贷款的相关规定 108
三、汽车消费贷款的偿还 110
四、汽车消费贷款的发展前景 111
第五节 其他消费贷款管理 111
一、个人耐用消费品贷款 111
二、个人助学贷款 112
三、旅游消费贷款 115
四、个人住房装修贷款 116
第六节 案例分析 116
案例一：个人住房组合贷款的计算及分析 116
案例二：汽车消费贷款的计算及分析 117
分析 117
［本章小结］ 118
［本章重要概念］ 119
［练习题］ 119
第六章 商业银行证券投资管理 121
第一节 商业银行混业经营趋势 121
一、美国银行经营体制的演变历程 121
二、中国金融分业经营制度的形成过程 123
三、分业经营与混业经营利弊分析 123
第二节 商业银行证券投资的目标与工具 125
一、商业银行证券投资的目标 125
二、商业银行证券投资的主要工具 126
三、商业银行实际持有证券组合的构成 127
第三节 商业银行证券投资方法与策略 128
一、商业银行证券投资政策 128
二、收益率曲线 131
三、商业银行证券投资策略 132
第四节 案例分析 136
案例：国债的零息票收益率 136
［本章小结］ 137
［本章重要概念］ 138
［练习题］ 138
第七章 商业银行中间业务管理 140
第一节 中间业务的内涵与种类 140
一、中间业务的内涵 140
二、中间业务的种类 140
第二节 中间业务的管理 146
一、我国银行业监管机构关于中间业务的管理规定 146
二、商业银行中间业务的风险与控制 148
第三节 中间业务创新 152
一、国外商业银行中间业务的经验借鉴 153
二、我国商业银行中间业务发展现状与问题分析 153
三、我国商业银行中间业务创新策略 154
第四节 案例分析 156
案例：英国巴林银行事件 156
［本章小结］ 161
［本章重要概念］ 162
［练习题］ 162
第八章 商业银行国际业务管理 164
第一节 国际结算业务管理 164
一、国际结算业务概述 164
二、国际结算业务工具 165
三、国际结算方式 166
第二节 外汇买卖业务管理 170
一、即期外汇买卖业务 171
二、远期外汇买卖业务 174
三、外汇衍生工具买卖业务 176
第三节 国际信贷业务管理 179
一、对外贸易融资 180
二、国际银团贷款管理 185
第四节 案例分析 188
案例一：择期交易的远期外汇交易范例 188
案例二：买方信贷案例介绍与分析 189
［本章小结］ 189
［本章重要概念］ 190
［练习题］ 190
第九章 商业银行流动性管理 191
第一节 商业银行流动性管理的含义与必要性 191
一、商业银行流动性管理的含义 191
二、商业银行流动性管理的必要性 191
第二节 商业银行流动性的衡量 192
一、财务比率指标法 192
二、市场信号指标 196
第三节 商业银行流动性需求与供给 197
一、商业银行流动性需求 197
二、商业银行流动性供给 200
三、商业银行流动性预测 201
第四节 现金资产与头寸管理 204
一、商业银行现金资产的构成及管理 204
二、商业银行头寸的构成及预测 206
第五节 案例分析 209
案例：商业银行流动性指标的计算与分析 209
［本章小结］ 210
［本章重要概念］ 210
［练习题］ 210
第十章 商业银行资产负债管理（一） 212
第一节 商业银行资产管理阶段 212
一、资产管理战略 212
二、商业性贷款管理 213
三、资产转换管理 213
四、预期收入分析及其相关贷款管理 213
第二节 商业银行负债管理阶段 214
一、负债管理战略 214
二、资金购买管理 214
三、金融产品销售管理 215
第三节 商业银行资产负债管理阶段 216
一、资产负债管理战略 216
二、平衡的流动性管理 218
三、利率敏感性分析与缺口管理 218
四、持续期缺口管理 219
五、资产负债比例管理 223
第四节 案例分析 226
案例：西方八大商业银行的资产负债比例指标分析 226
［本章小结］ 226
［本章重要概念］ 227
［练习题］ 227
第十一章 商业银行资产负债管理（二） 228
第一节 金融期货 228
一、金融期货的套期保值原理 228
二、金融期货在利率敏感性缺口管理中的运用 230
三、金融期货在持续期缺口管理中的运用 232
第二节 利率期权 233
一、期权的特征 233
二、利率期权的套期保值原理 234
三、上限和下限在商业银行资产负债管理中的运用 235
第三节 利率掉期 236
第四节 案例分析 239
案例：商业银行资产负债管理策略的分析 239
［本章小结］ 240
［本章重要概念］ 241
［练习题］ 241
第十二章 商业银行经济资本管理（一） 242
第一节 经济资本管理概述 242
一、商业银行损失的划分 242
二、对付风险的基本手段 244
三、经济资本的内涵 246
四、经济资本管理的基本内容 248
第二节 RAROC方法与经济资本配置 249
一、RAROC的含义 249
二、RAROC在经济资本配置中的作用 252
三、基于RAROC的经济资本配置方法 254
第三节 基于RAROC的商业银行贷款定价 257
一、商业银行贷款定价考虑的因素 257
二、RAROC在贷款定价中的应用 257
三、基于RAROC银行贷款定价的比较优势原理 258
四、基于RAROC贷款定价比较优势原理的证明 260
第四节 案例分析 265
案例：新增授信的RAROC标准 265
［本章小结］ 266
［本章重要概念］ 267
［练习题］ 267
第十三章 商业银行经济资本管理（二） 269
第一节 经济资本计量的基本原理 269
一、在险价值 269
二、经济资本的计量 270
第二节 计量非预期损失所需参数的测算 274
一、违约概率的测算方法 275
二、违约损失率的测算方法 276
三、违约风险暴露 277
四、期限 278
第三节 计量贷款组合非预期损失的模型 279
一、现代信用风险度量模型的介绍 279
二、CreditRisk＋模型的基本原理以及在我国商业银行的应用方法 280
第四节 案例分析 284
案例：运用拓展后的CreditRisk＋模型计算我国商业银行贷款组合所应占用的经济资本 284
［本章小结］ 288
［本章重要概念］ 288
［练习题］ 288
第十四章 商业银行财务报表与绩效评估 290
第一节 商业银行财务报表 290
一、资产负债表 290
二、利润表 291
三、现金流量表 291
四、商业银行会计报表附注 292
第二节 商业银行绩效评估指标与评估方法 292
一、绩效评估指标 292
二、绩效评估方法 295
第三节 案例分析 298
案例：根据中国工商银行2007年年度财务报告分析其经营绩效 298
［本章小结］ 310
［本章重要概念］ 310
［练习题］ 310
第十五章 商业银行营销管理 318
第一节 商业银行与市场营销 318
一、市场营销的内涵 318
二、市场营销理念的四大要素 318
三、商业银行市场营销观念的演变 320
四、商业银行市场营销的主要内容 322
第二节 商业银行市场细分 326
一、商业银行市场细分的基本原理 326
二、商业银行市场细分的作用 327
三、商业银行市场细分的原则和标准 327
第三节 商业银行市场竞争战略与策略 328
一、商业银行市场营销环境分析 328
二、商业银行竞争者分析 330
三、商业银行自我状态分析 331
四、商业银行市场竞争战略 333
五、商业银行市场竞争策略 334
第四节 商业银行营销组合 337
一、商业银行营销组合概述 337
二、商业银行营销组合的特征 338
三、商业银行营销组合的作用 338
四、商业银行营销组合的约束条件 339
第五节 案例分析 340
案例：香港银行业的分销策略分析 340
［本章小结］ 341
［本章重要概念］ 341
［练习题］ 342
第十六章 商业银行人力资源管理 343
第一节 商业银行人力资源需求 343
一、商业银行人力资源的特点 343
二、商业银行对人力资源的需求 344
第二节 商业银行人力资源结构与素质要求 345
一、商业银行人员结构 345
二、商业银行人员的基本素质要求 346
三、商业银行领导人员素质 347
四、商业银行一般员工素质 348
第三节 商业银行的人力资源开发 348
一、商业银行人员的培训 348
二、商业银行人才开发中的激励机制 349
第四节 商业银行人力资源成本管理 350
一、商业银行人力资源成本 350
二、商业银行人力资源成本管理的目标 351
三、商业银行人力资源成本的测定、控制与评价 351
四、商业银行人力资源成本优化的标志 352
第五节 商业银行团队建设与管理 353
一、团队的内涵与外延 353
二、商业银行团队的类型 354
三、商业银行团队的建设与发展阶段 354
四、学习型团队的建设 355
第六节 案例分析 356
案例：美国大通曼哈顿银行开发人力资源拾零 356
［本章小结］ 357
［本章重要概念］ 357
［练习题］ 357
第十七章 商业银行全面质量管理 359
第一节 商业银行的经营责任制与全面质量管理 359
一、商业银行经营责任制 359
二、商业银行全面质量管理 359
第二节 商业银行全面质量管理的基本方法 360
一、“计划—执行—检查—处理”管理工作方法 360
二、商业银行全面质量管理运用的统计分析方法 361
第三节 商业银行信贷资产的全面质量管理 365
一、调整商业银行内部机构并重新确定工作关系 365
二、商业银行信贷资产全面质量管理的实施基础 365
三、商业银行信贷资产全面质量管理的推行步骤 367
第四节 ISO9000与商业银行管理 367
一、商业银行推行ISO9000标准的可行性 367
二、ISO9000标准质量管理体系内容 368
三、商业银行推行ISO9000标准应遵循的原则 370
四、商业银行推行ISO9000标准的步骤 371
第五节 案例分析 373
案例：商业银行一个年度内资金损失情况分析 373
［本章小结］ 375
［本章重要概念］ 375
［练习题］ 375
第十八章 商业银行兼并与收购 377
第一节 商业银行兼并与收购的动机 377
一、适应经济全球化和公司跨国化的需求 377
二、谋求管理协同效应 378
三、谋求市场份额效应 378
四、谋求经营协同效应 378
五、谋求财务协同效应 379
第二节 商业银行并购的方式 379
一、合并 379
二、现金购买式并购 379
三、股权式并购 380
四、混合证券式并购 380
第三节 商业银行并购管理 380
一、银行并购的程序 380
二、银行并购支付方式的选择 382
三、商业银行并购的估价 384
四、银行并购的风险与风险控制 385
第四节 案例分析 387
案例：珠联璧合：J．P．摩根大通公司的诞生 387
［本章小结］ 388
［本章重要概念］ 388
［练习题］ 388
参考文献 391
附录一 参考答案 393
附录二 模拟试卷 399