第一章 引言 1
第一节 选题的背景及意义 1
一、选题背景 1
二、实际意义 3
三、理论意义 5
第二节 研究对象和研究思路 6
一、研究对象的界定 6
二、研究思路 7
第三节 研究目标、拟解决的问题及研究方法 8
一、研究目标 8
二、拟解决的关键问题 8
三、研究方法 8
第四节 本书的创新点和进一步研究的方向 9
一、研究创新 9
二、进一步研究的方向 10
第二章 理论综述与研究现状 12
第一节 科层制理论 12
一、国外科层体制的理论研究 12
二、现代企业科层治理理论观点 20
第二节 委托—代理理论 22
一、委托代理关系缘起 22
二、国外委托—代理理论的新发展 25
三、委托—代理理论在中国的发展 29
第三节 国内外研究现状 32
一、国外关于商业银行公司治理研究现状 32
二、国内关于商业银行公司治理研究现状 34
第三章 国有商业银行科层经理人道德风险 41
第一节 银行科层经理人道德风险生成机理 41
一、道德风险的实质是相关利益主体间的目标冲突 41
二、道德风险的根源是信息失衡 43
三、道德风险行为的诱因 43
四、科层经理人道德风险行为的实证 46
第二节 银行科层经理人道德风险行为动机模型 48
一、道德风险动机模型 48
二、影响道德风险行为动机的因素 49
三、影响因素间的相互作用 50
四、结论 52
第三节 地方政府干预与银行科层经理人道德风险行为 52
一、国有商业银行所有者虚置下各级政府的干预 53
二、预算软约束、寻租收益与科层经理人道德风险 55
三、科层经理人双重任务下的道德风险行为模型 58
四、总结 64
本章小结 65
第四章 国有商业银行科层机构设置 67
第一节 基于委托—代理理论的银行科层机构设置分析 67
一、科层机构设置的委托代理观 67
二、委托效率、代理成本与机构层级 67
三、银行科层机构规模和层级研究：基于委托—代理模型 68
第二节 银行科层机构设置模式 71
一、科层机构设置原则 71
二、三种科层机构设置模式比较 72
第三节 我国国有商业银行科层机构设置的演进和现状 74
一、国有商业银行科层机构设置的演进 74
二、现阶段国有商业银行科层机构设置的弊端 76
三、国有商业银行DEA实证检验：科层机构设置与银行效率 78
第四节 国有商业银行科层机构设置改革中代理人动力机制 80
一、理论前提和假设条件 81
二、分支机构博弈模型的构造 81
三、复制动态博弈模型和进化稳定策略 82
四、复制动态过程的启示 86
第五节 银行科层机构设置的国际比较：案例分析和借鉴 88
一、标准渣打银行科层机构设置 89
二、摩根大通银行科层机构设置 89
三、两家商业银行科层机构设置的共同特征 90
本章小结 93
第五章 国有商业银行科层权限配置 95
第一节 企业权限配置的组织有效性 95
一、企业权限配置的影响因素分析 95
二、企业权限配置方式 98
三、权限配置方式与组织绩效关系 99
第二节 企业权限配置的模型分析 102
一、基于不确定因素的集权和授权契约 102
二、权限配置先后次序与激励 107
第三节 国有商业银行科层权限配置的演变历程 110
一、高度集权的大一统管理阶段 111
二、以放权搞活为中心的企业化改革阶段 111
三、以法人授权管理为特色的市场化改革阶段 112
第四节 权限上收：多级授权体制下权宜之策 113
一、国有商业银行科层权限配置发展现状 113
二、国有商业银行科层权限配置主要问题 113
三、权宜之策——权限上收 115
四、总行控制力、分支行应变力与权限配置 116
第五节 国外银行科层权限配置案例 118
一、花旗银行：动态调整、收放有度 118
二、德意志银行：过度分权、弱化整体 120
本章小结 122
第六章 国有商业银行科层激励机制 123
第一节 委托代理视角下现代商业银行激励机制概述 123
一、现代商业银行经理人激励体系 123
二、激励三要素：物质激励、竞争激励和精神激励 124
第二节 国有商业银行科层经理人激励现状 126
一、控制权激励低效 126
二、内外部竞争低效 127
三、薪酬激励低效 128
四、绩效考核制度低效 129
五、培训激励低效 130
第三节 银行科层经理人激励模型分析 130
一、收益时滞性、任职短期性与科层经理人有效激励分析 130
二、薪酬激励方式的比较分析 137
三、结论 140
第四节 国有商业银行科层绩效考核基数确定研究 141
一、传统绩效考核基数确定法 141
二、基数确定法的模型解析 142
三、联合确定基数法现实案例 146
四、结论与建议 148
第五节 内外部经理人市场与银行科层棘轮效应的改善 148
一、封闭环境下国有商业银行科层棘轮效应分析 149
二、外部经理人市场与棘轮效应的改善 150
三、内部经理人市场与棘轮效应的改善 152
四、结论与建议 154
第六节 银行经理人激励机制案例分析 155
一、花旗银行经理人激励机制 155
二、日本株式会社三井住友银行经理人激励机制 157
三、招商银行经理人激励机制 159
四、中外商业银行经理人激励机制比较 160
本章小结 162
第七章 国有商业银行优化科层治理的制度安排 163
第一节 科层组织创新的路径选择 163
一、层级扁平、职能垂直的矩阵结构 163
二、渐进视角下银行科层组织结构改革 166
三、几个难点 167
第二节 科层治理中集权和分权的综合权衡 168
一、权限配置差异化 168
二、权限配置与授权等级评价 169
三、纵横双向的权限配置模式创新 171
四、权限配置的关键一环：总行对二级分行权限的直接管理 171
第三节 全方位科层激励机制构建 172
一、构建科层激励机制的条件 172
二、内部激励机制的构建 177
三、外部激励机制的构建 181
第四节 科层内部控制的强化 184
一、商业银行内部控制的含义和基本原则 184
二、国有商业银行内部控制机制的定位 185
三、内部控制机制的基础：三维架构设计 185
四、内部控制机制的关键：彼此制衡的权力 188
五、内部控制机制的媒质：事前、事中、事后的动态反映 189
六、内部控制机制的保障：配套体系建设 189
本章小结 191
总结和展望 193
参考文献 196