第1章 公司理财绪论 1
公司及个人理财 3
理财的职能 8
企业组织 9
企业目标 12
代理理论 13
金融市场、中介机构及企业 17
金融危机 18
第2章 重温财务报表 20
资产负债表 22
利润表 26
现金流量表 30
自由现金流量 35
留存收益表 36
解读财务报表时的注意事项 37
第3章 财务报表分析 44
短期偿债能力比率 46
资产管理比率 47
负债管理比率 50
盈利能力比率 52
市场价值比率 53
杜邦分析法 54
其他比率 57
时间序列与横截面分析 59
运用比率评价业绩时的注意事项 60
第4章 资金时间价值1：单一现金流量分析 66
现金流整理 68
终值 68
现值 74
现值和终值的应用 77
求解利率 79
求解期数 80
第5章 资金时间价值2：年金现金流量分析 84
多重现金流量的终值 86
多重现金流量的现值 90
普通年金与先付年金 94
复利计息频率 95
年金贷款 98
第6章 金融市场与金融机构 106
金融市场 107
金融机构 113
利率 118
第7章 债券估值 133
债券市场概览 135
债券估值 143
债券收益率 147
信用风险 151
债券市场 154
第8章 股票估值 159
普通股 160
股票市场 161
股票估值的基本方法 167
其他估值方法 172
第9章 衡量风险与收益 181
历史收益率 182
历史风险 186
构建投资组合 191
第10章 估计风险与收益 204
预期收益率 206
市场风险 209
资本市场有效性 216
给财务管理者的启示 220
第11章 资本成本 227
加权平均资本成本公式 229
企业WACC与项目WACC 233
分部WACC 236
发行成本 242
第12章 资本预算项目现金流量估计 246
示例项目描述 248
现金流量估计的指导原则 249
项目现金流量总额 250
加速折旧法与半年期惯例 255
特殊项目处理 258
年限不同资产比较：等值年成本法 260
调整发行成本 262
附录12A 265
第13章 资本预算决策方法 273
资本预算方法概述 275
计量单位的选择 275
资本预算决策过程 276
回收期与折现回收期 276
净现值 280
内含收益率与修正的内含收益率 282
获利指数 292
第14章 营运资本管理政策 298
回顾资产负债表 300
追踪现金及净营运资本 300
短期融资政策的若干问题 302
短期融资来源 305
现金管理 307
现金浮游管理 311
闲置现金理财 313
信用管理 313
附录14A 现金预算 316
附录 公司理财应用 321