第1章 会计电算化基本知识 1
1.1 会计电算化概述 1
1.1.1 会计电算化的含义 1
1.1.2 会计电算化的作用 1
1.1.3 会计电算化的任务与内容 2
1.1.4 会计电算化的发展 3
1.2 会计电算化软件 4
1.2.1 会计电算化软件概述 4
1.2.2 会计电算化软件功能模块的构成 4
1.2.3 会计电算化软件业务处理流程 5
1.2.4 会计电算化软件应用的基本过程 6
1.2.5 会计电算化软件操作基本过程 8
1.2.6 会计电算化系统实现顺序 10
1.3 电算化会计系统替代手工会计系统 11
1.3.1 电算化会计系统与手工系统的联系 11
1.3.2 电算化会计系统与手工会计系统的区别 11
1.3.3 电算化会计系统替代手工会计系统 12
1.4 会计电算化的管理 15
1.4.1 会计电算化系统管理制度的基本内容 15
1.4.2 建立会计电算化系统管理制度应注意问题 15
1.4.3 会计电算化系统组织机构设置 16
1.4.4 会计电算化岗位划分 17
1.4.5 会计电算化岗位责任制 18
1.4.6 会计电算化软件操作管理制度 21
1.4.7 计算机硬件管理制度 21
1.4.8 会计电算化软件管理制度 22
1.4.9 会计数据管理制度 22
1.4.10 会计电算化档案管理制度 23
1.5 会计电算化系统运行环境配置 24
1.5.1 用友U8 V10.1 财务管理软件对硬、软件环境要求 25
1.5.2 数据库安装（以SQL Server 2000 SP4为例） 25
1.5.3 安装用友ERP-U8 V10.1 管理系统 29
第2章 系统管理 34
2.1 系统管理概述 34
2.2 注册登录系统管理 34
2.3 系统管理 35
2.3.1 登录系统管理 37
2.3.2 系统管理员密码修改 37
2.4 账套管理 38
2.4 1 添加账套主管 38
2.4.2 建立新账套 40
2.4.3 修改账套 43
2.4.4 账套自动备份 44
2.4.5 账套手动备份 46
2.4.6 删除账套 47
2.4.7 账套数据引入 47
2.5 操作员（用户）管理 48
2.5.1 操作员添加 48
2.5.2 操作员权限管理 50
2.6 实训备份 52
第3章 企业应用平台基础设置 53
3.1 企业应用平台概述 53
3.2 企业应用平台实训 53
3.2.1 模块启用 56
3.2.2 部门档案设置 56
3.2.3 人员分类设置 58
3.2.4 人员档案设置 59
3.2.5 客户分类设置 60
3.2.6 客户档案设置 61
3.2.7 供应商分类设置 63
3.2.8 供应商档案设置 63
3.2.9 数据权限设置 65
3.2.10 单据设计 66
3.2.11 账套备份 67
第4章 总账系统业务处理 68
4.1 总账管理系统概述 68
4.1.1 总账管理系统的功能结构 68
4.1.2 总账管理系统的特点 68
4.1.3 总账系统的业务处理流程 69
4.2 总账系统初始设置 70
4.2.1 总账系统参数设置 73
4.2.2 外币及汇率设置 74
4.2.3 指定会计科目 75
4.2.4 新增、修改会计科目 76
4.2.5 项目目录设置 78
4.2.6 设置凭证类别 80
4.2.7 结算方式设置 81
4.2.8 本单位开户银行设置 82
4.2.9 期初余额设置 83
4.2.10 账套备份 87
4.3 总账日常业务处理 87
4.3.1 常用摘要设置 88
4.3.2 常用凭证设置 89
4.3.3 填制凭证 90
4.3.4 修改凭证 98
4.3.5 作废、整理凭证 100
4.3.6 审核凭证 101
4.3.7 出纳签字 103
4.3.8 记账与取消记账 104
4.3.9 冲销记账凭证 107
4.3.10 删除凭证 108
4.3.11 账簿查询 109
4.3.12 账套备份 111
4.4 出纳管理 112
4.4.1 现金日记账查询 112
4.4.2 银行存款日记账查询 114
4.4.3 资金日报表 115
4.4.4 支票登记簿 116
4.4.5 录入银行对账单期初数据 117
4.4.6 录入银行对账单 118
4.4.7 银行对账 119
4.4.8 银行余额调节表 120
4.4.9 账套备份 121
4.5 总账系统期末业务处理 121
4.5.1 自定义结转设置 122
4.5.2 对应结转设置 124
4.5.3 期间损益结转设置 125
4.5.4 生成期末自定义结转及对应结转凭证 125
4.5.5 生成期间损益结转凭证 127
4.5.6 账簿对账 129
4.5.7 月末结账及取消月末结账 130
4.5.8 账套备份 133
第5章 UFO报表系统 134
5.1 UFO报表概述 134
5.1.1 UFO报表管理系统的主要功能 134
5.1.2 UFO报表的一些基本概念 135
5.2 自定义报表 137
5.2.1 设置自制报表表尺寸 139
5.2.2 设置行高、列宽 140
5.2.3 设置表格线 140
5.2.4 定义组合单元 141
5.2.5 录入报表内容 141
5.2.6 设置单元属性 142
5.2.7 定义关键字 143
5.2.8 录入单元公式 144
5.2.9 报表格式保存 145
5.2.10 打开自制报表 146
5.2.11 录入关键字生成报表数据 146
5.2.12 生成报表数据保存 147
5.3 利用UFO报表模板生成报表 147
5.3.1 建立“资产负债表” 147
5.3.2 设置编辑单位 148
5.3.3 录入关键字并计算报表 149
5.3.4 保存报表 150
5.3.5 报表Excel输出 150
第6章 薪资管理系统 152
6.1 薪资管理系统概述 152
6.1.1 系统的主要功能 152
6.1.2 薪资管理系统业务处理流程 152
6.2 薪资管理系统初始化 153
6.2.1 取消结账 156
6.2.2 启用薪资管理、计件工资管理系统 157
6.2.3 建立工资账套 157
6.2.4 设置人员附加信息 159
6.2.5 设置工资项目 160
6.2.6 设置银行名称 161
6.2.7 建立工资类别 162
6 2.8 设置在岗人员工资套人员档案 164
6.2.9 设置在岗人员工资类别的工资项目 167
6.2.10 设置工资项目公式 169
6.2.11 计件工资设置 172
6.2.12 账套备份 174
6.3 薪资管理系统日常业务处理 174
6.3.1 修改个人所得税计提基数 176
6.3.2 录入本月管理人员工资数据 177
6.3.3 录入本月生产人员计件工资数据 178
6.3.4 扣缴所得税 180
6.3.5 银行代发 181
6.3.6 管理人员类别工资套工资分摊设置及生成转账凭证 182
6.3.7 生产人员类别工资套工资分摊设置及生成转账凭证 184
6.3.8 月末处理：月末结账与反结账 187
6.3.9 薪资管理系统账表查询与分析 188
6.3.10 账套备份 190
第7章 固定资产管理系统 191
7.1 固定资产管理系统概述 191
7.1.1 系统简介 191
7.1.2 固定资产管理系统功能结构 191
7.1.3 业务处理流程 191
7.1.4 固定资产管理的基本原则 192
7.2 固定资产管理系统初始化 193
7.2.1 建立固定资产账套 194
7.2.2 选项设置 197
7.2.3 设置部门对应折旧科目 197
7.2.4 设置固定资产类别 198
7.2.5 设置固定资产增减方式 199
7.2.6 录入固定资产原始卡片 201
7.2.7 期初对账 202
7.2.8 账套备份 203
7.3 固定资产日常业务处理 203
7.3.1 修改固定资产原始卡片 204
7.3.2 增加固定资产 204
7.3.3 计提折旧 205
7.3.4 资产减少 207
7.3.5 批量制单 207
7.3.6 总账外部凭证处理 209
7.3.7 对账及结账 209
7.3.8 查询固定资产价值分析表 210
7.3.9 查询固定资产原值一览表 211
7.3.10 资产变动 212
7.3.11 计提减值准备 212
7.3.12 账套备份 213
第8章 应收款管理系统 214
8.1 应收款管理系统概述 214
8.1.1 系统简介 214
8.1.2 应收款管理系统的功能 215
8.1.3 应收款管理系统的业务流程 215
8.2 应收款管理系统初始化 216
8.2.1 应收款管理系统参数设置 218
8.2.2 存货分类设置 219
8.2.3 计量单位设置 220
8.2.4 存货档案设置 221
8.2.5 基本科目设置 222
8.2.6 结算方式科目设置 223
8.2.7 坏账准备设置 223
8.2.8 账龄区间设置 224
8.2.9 报警级别设置 225
8.2.10 单据修改设置 225
8.2.11 录入期初销售发票 226
8.2.12 应收款系统与总账对账 228
8.2.13 账套备份 228
8.3 单据处理 228
8.3.1 设置销售类型 229
8.3.2 应收单据录入 231
8.3.3 应收单录入 232
8.3.4 修改销售专用发票 233
8.3.5 删除销售专用发票 234
8.3.6 应收单据审核 234
8.3.7 收款单据录入及审核 235
8.3.8 收款单据修改 236
8.3.9 删除收款单 236
8.3.10 生成凭证 237
8.3.11 核销收款单 238
8.3.12 账套备份 239
8.4 票据管理 239
8.4.1 填制商业承兑汇票 239
8.4.2 商业承兑汇票审核 241
8.4.3 商业承兑汇票制单 241
8.4.4 商业承兑汇票贴现、制单 242
8 4.5 商业承兑汇票结算、制单 243
8.4.6 账套备份 244
8.5 转账、坏账处理 244
8.5.1 应收账款三方划转 244
8.5.2 填制红字应收单并制单 246
8.5.3 发生坏账处理 247
8.5.4 坏账收回处理 248
8.5.5 取消操作 249
8.5.6 欠款分析 249
8.5.7 结账 250
8.5.8 账套备份 251
第9章 应付款管理系统 252
9.1 应付款管理系统概述 252
9.1.1 系统简介 252
9.1.2 应付款管理系统的功能 253
9 1.3 应付款管理系统的业务流程 253
9.2 应付款管理系统初始化 254
9.2.1 系统参数设置 255
9.2.2 基本科目设置 256
9.2.3 结算方式科目设置 257
9.2.4 逾期账龄区间设置 257
9.2.5 报警级别设置 258
9.2.6 单据修改设置 259
9.2.7 录入期初采购发票 259
9.2.8 应付款系统与总账对账 261
9.2.9 账套备份 261
9.3 应付款管理系统单据处理 261
9.3.1 填制采购专用发票 262
9.3.2 填制采购普通发票 263
9.3.3 修改采购专用发票 264
9.3.4 删除采购专用发票 265
9.3.5 应付单据审核 265
9.3.6 采购发票制单 266
9.3.7 填制付款单并审核、暂不制单 267
9.3.8 付款单据修改 267
9.3.9 删除付款单 268
9.3.10 付款单制单 268
9.3.11 核销付款单并制单 269
9.3.12 账套备份 271
9.4 票据管理 271
9.4.1 填制商业承兑汇票 272
9.4.2 商业承兑汇票审核 273
9.4.3 商业承兑汇票制单 273
9.4.4 商业承兑汇票结算并制单 274
9.4.5 账套备份 275
9.5 应付款转账、账表查询及其他处理 275
9.5.1 应付账款三方划转 275
9.5.2 预付账款、应付账款单方划转 276
9.5.3 转账制单 277
9.5.4 付款账龄分析 278
9.5.5 结账 279
9 5.6 账套备份 279
综合实验 280
实验一 系统管理 280
实验二 基础设置 281
实验三 总账初始化 284
实验四 总账系统日常业务处理 287
实验五 总账期末业务处理 288
实验六 UFO报表 288
实验七 薪资管理系统 289
实验八 固定资产管理系统 291
实验九 应收款管理系统初始化 294
实验十 应收款单据处理 296
实验十一 应收款票据处理业务 297
实验十二 应收款转账、坏账处理业务 298
实验十三 应付款管理系统初始化 298
实验十四 应付款单据处理 299
实验十五 应付款票据管理 300
实验十六 应付款转账、查询及其他处理 301
参考文献 302