序言 1
上编 公司主板上市的基本流程 3
第一章 主板发行上市概述 3
第一节 主板、中小板和创业板概述 3
第二节 新三板概述 4
第三节 主板发行上市的基本条件 9
第四节 主板发行上市的其他条件及与其他板块上市条件的差别 11
第五节 发行上市的主要法定程序及责任 20
第二章 聘请中介机构 23
第一节 券商 23
第二节 会计师 29
第三节 律师 33
第三章 中介机构尽职调查与审计评估 36
第一节 概述 36
第二节 尽职调查的主要内容和方式 37
第三节 客户和供应商调查：重中之重 42
第四节 存货核查：远在千里也要查 51
第五节 信息披露：尽职调查工作的另一面 53
【典型案例】 56
第四章 股份有限公司设立及改制 66
第一节 股份有限公司的设立及申请登记 66
第二节 企业改制变更设立股份有限公司 72
第三节 股权界定和财务调整的合规性 81
第四节 公司设立时发起人和控股股东应注意的问题 84
【典型案例】 86
第五章 首次公开发行股票申请的核准 94
第一节 首次公开发行股票审核的其他要求 94
第二节 辅导验收、内核与承销备案材料审核 98
第三节 首次公开发行股票的核准程序 103
第四节 发行审核中应关注的事项 112
【典型案例】 112
第六章 申请文件的制作与申报 123
第一节 申请文件制作和申报工作的组织 123
第二节 首次公开发行股票申报文件 125
第三节 招股说明书及摘要 130
第四节 其他申报材料的编制 153
第七章 定价发行与挂牌上市 162
第一节 股票的估值与询价定价 162
第二节 首次公开发行股票的发售方式与流程 170
第三节 发行准备与路演 174
第四节 上市核准与挂牌交易 181
第八章 发行审核问题总结 186
第一节 发行审核的基本要求 186
第二节 发行审核的重点关注 190
第三节 其他一些补充和思考 193
下编 公司中小板与创业板上市之路 199
第九章 中小板与创业板发行上市概述 199
第一节 中小板 199
第二节 创业板 203
第三节 中小板与创业板市场的比较 205
第四节 中小板与创业板出台的过程 208
第五节 中小板与创业板之基础比较 213
第六节 主板、中小板与创业板上市条件对比 215
第七节 中小板与创业板上市辅导重点问题概述 221
第十章 中小板与创业板上市之中介机构 232
第一节 保荐机构与保荐代表人 232
第二节 会计师事务所与资产评估机构 239
第三节 律师事务所 243
【典型案例】 263
第十一章 中介机构对中小板与创业板公司调查 268
第一节 中小板和创业板尽职调查的原则 268
第二节 调查方法 269
第三节 调查重点问题 270
【典型案例】 275
第十二章 中小板与创业板上市之公司改制、重组、创设 285
第一节 设立股份有限公司的主要问题 285
第二节 资产审计和评估 287
第三节 发起协议书 295
第四节 制定公司章程 299
第五节 申请名称的预先核准 310
第六节 出资程序与法律问题 314
第七节 验资报告 315
第八节 创立大会 318
第九节 工商注册登记手续 319
第十三章 中小板和创业板发行、上市重要问题与中介辅导 321
第一节 产权关系明晰与股权结构合理 321
第二节 中小板和创业板运营独立的基本问题 323
第三节 法律权属问题 325
第四节 企业与控股股东及其他关联方的关系 325
第五节 内部决策和控制制度 326
第六节 财务会计管理体系 329
第七节 业务发展目标和未来发展计划 333
【典型案例】 334
第十四章 中小板与创业板上市之文件申报 340
第一节 前期准备工作 340
第二节 中小板与创业板需要的申报材料 341
第三节 中小板与创业板申报政府部门的相关批文或文件 343
第四节 申请文件 348
第五节 招股说明书与发行公告 354
第六节 发行保荐书 363
第十五章 证监会对中小板与创业板上市申请文件的审核以及特殊程序 365
第一节 受理申请文件与初审 365
第二节 上市审核的发展方向——股票发行注册制 366
第三节 发行审核委员会审核重点问题 371
【典型案例】 382
第十六章 中小板与创业板上市之公司路演、询价与定价 391
第一节 路演 391
第二节 询价 401
第三节 定价 406
第四节 中小板、创业板发行特点 411
【典型案例】 413
第十七章 中小板与创业板发行与上市 416
第一节 与证券承销商、交易所联系安排股票发行与上市的有关事宜 416
第二节 申请上市 417
第三节 签订上市协议书 421
第四节 上市公告书 424
第五节 申购 439
第六节 不予批准后的复核 442
第七节 中小板与创业板上市后的问题 442