第一篇 Excel的基础知识和基本应用 1
项目一 Excel基础知识 1
任务一 Excel 2003的工作窗口 1
一、学习目标 1
二、工作流程 1
三、实践操作 3
四、问题探究 3
五、知识拓展 4
六、课后训练 4
任务二 自定义环境 4
一、学习目标 4
二、工作流程 4
三、实践操作 7
四、问题探究 8
五、知识拓展 9
六、课后训练 9
任务三 创建和编辑工作表 10
一、学习目标 10
二、工作流程 10
三、实践操作 20
四、问题探究 22
五、知识拓展 23
六、课后练习 24
项目二 Excel 2003基本应用 25
任务一 设置单元格的格式 25
一、学习目标 25
二、工作流程 25
三、实践操作 28
四、问题探究 30
五、知识拓展 31
六、课后训练 31
任务二 创建图表 32
一、学习目标 32
二、工作流程 32
三、实践操作 35
四、问题探究 36
五、知识拓展 38
六、课后训练 38
项目三 公式和函数的应用 39
任务一 使用公式 39
一、学习目标 39
二、工作流程 39
三、实践操作 41
四、问题探究 43
五、知识拓展：宏的应用 45
六、课后训练 45
任务二 使用函数 46
一、学习目标 46
二、工作流程 46
三、实践操作：打印工作表 49
四、问题探究 51
五、知识拓展：常见函数的使用 52
六、课后训练 53
第二篇 Excel在成本会计中的应用 55
项目四 产品成本计算的品种法 55
任务一 品种法的概述 55
一、产品成本计算方法概述 55
二、产品成本计算方法的确定 56
三、品种法 57
任务二 品种法在Excel中的核算及应用 58
一、基础资料 58
二、业务资料 59
三、学习目标 60
四、工作流程 61
五、课后练习 74
项目五 产品成本计算的分批法 76
任务一 分批法的概述 76
一、分批法的特点及适用范围 76
二、分批法成本计算一般程序 77
三、简化的分批法 77
任务二 分批法在Excel中的核算及应用 78
一、基础资料 78
二、业务资料 79
三、学习目标 80
四、工作流程 80
五、课后练习 87
项目六 产品成本计算的分步法 89
任务一 分步法的概述 89
一、分步法的基本内容 89
二、逐步结转分步法 89
三、平行结转分步法 91
任务二 分步法在Excel中的核算及应用 93
应用实例1 93
一、学习目标 94
二、工作流程 94
应用实例2 94
一、学习目标 97
二、工作流程 97
三、课后练习 99
项目七 产品成本计算的辅助方法 101
任务一 产品成本计算的辅助方法介绍 101
一、分类法概述 101
二、分类法的特点 102
三、分类法的计算程序 102
四、分类法的优缺点与应用条件 103
任务二 产品成本辅助方法在Excel中的核算及应用 103
一、学习目标 104
二、工作流程 104
三、课后练习 105
第三篇 Excel在财务管理中的应用 107
项目八 资金时间价值计算 107
任务一 资金时间价值概述 107
一、概念 107
二、利息的两种计算方式 107
三、年金的含义和种类 108
任务二 Excel在资金时间价值计算中的应用 108
一、FV函数在Excel中的应用 108
二、PV函数在Excel中的应用 109
三、资金时间价值的混合计算 110
四、NPV函数的应用 111
五、IRR函数的应用 112
六、期数和利率的推算 113
七、课后训练 115
项目九 预算编制 116
任务一 用Excel编制日常业务预算 116
一、简单的理论回顾 116
二、销售预算的编制 117
三、生产预算的编制 119
任务二 用Excel编制现金预算 122
一、简单的理论回顾 122
二、现金预算的编制 124
三、课后训练 125
项目十 筹资管理 127
任务一 资金需要量的预测 127
一、销售百分比预测法 127
二、回归直线预测法 130
任务二 资金成本分析 133
一、现金折扣成本动态模型 133
二、资本成本的计算与排位 137
三、综合资本成本测算与提示 140
任务三 杠杆原理与资本结构分析 143
一、杠杆原理的分析 143
二、最优资本结构的分析 148
项目十一 流动资金管理 153
任务一 最佳现金持有量模型设计 153
一、持有现金的动机 153
二、目标现金余额的确定 154
任务二 存货经济批量模型设计 161
一、存货管理的目标 161
二、持有存货的成本 161
三、存货经济批量的基本模型 163
任务三 应收账款赊销分析模型设计 168
一、应收账款的功能 168
二、应收账款的成本 168
三、信用政策 169
四、应收账款赊销分析模型 172
项目十二 财务分析 179
任务一 在Excel中计算各种财务比率和趋势分析 179
一、在Excel中设计比率分析模型 179
二、趋势分析模型的设计方法 183
任务二 在Excel中设计综合分析模型 186
一、杜邦分析法 186
二、建立财务分析模型主页面 188
附录 192
Excel 2003常用函数速查 192
一、财务计算函数 192
二、统计函数 199
三、数据库管理函数 205
四、查询和引用函数 208
参考文献 211