第一章 企业组织运营法律风险控制 1
第一节 企业设立法律风险 1
一、不重视签订股东协议的法律风险 1
二、公司章程缺少个性化条款的法律风险 4
三、公司未成立即从事经营活动的法律风险 8
四、外商投资企业审批程序管理中的法律风险 10
五、忽视企业注册前置行政许可的法律风险 13
六、行政许可证件管理不当的法律风险 15
七、企业异地经营的法律风险 17
八、股东出资瑕疵的法律风险 21
九、股东以知识产权出资的法律风险 24
十、股东抽回投资的法律风险 26
十一、提供虚假信息注册公司的法律风险 28
十二、隐名出资股权代持的法律风险 30
十三、企业产权不明的法律风险 35
第二节 企业运营法律风险 37
一、公司成立后持续六个月不营业的法律风险 37
二、超出经营范围从事业务活动的法律风险 38
三、注册事项变化怠于办理工商变更手续的法律风险 41
四、股东消极行使股东权利的法律风险 43
五、控股股东滥用股东权利的法律风险 45
六、股东与公司人格混同的法律风险 48
七、公司管理机构决议不合法的法律风险 50
八、董事消极行使职权的法律风险 53
九、董事违反法定义务的法律风险 56
十、股权转让优先购买权的法律风险 58
十一、公司未按规定提取法定公积金的法律风险 61
十二、印章和介绍信管理混乱的法律风险 63
十三、印章和介绍信使用失控无应急方案的法律风险 65
第三节 企业终止法律风险 66
一、公司出现财务危机的法律风险 66
二、合并、分立或减资未依法通知债权人的法律风险 68
三、企业终止未清算的法律风险 70
四、清算程序疏于公告法定事项的法律风险 72
五、清算组成员失职的法律风险 74
六、公司以欺诈手段进行清算的法律风险 75
七、清算未清偿债务前分配公司财产的法律风险 77
八、清算期间进行经营活动的法律风险 78
第二章 企业合同管理法律风险控制 81
第一节 签约前法律风险 81
一、虚构主体签订合同的法律风险 81
二、委托代理签订合同的法律风险 84
三、签约能力禁止的法律风险 87
四、合同相对方履约不能的法律风险 90
五、合同文本选择的法律风险 92
六、不重视律师参与合同签订的法律风险 95
第二节 合同条款审查法律风险 98
一、合同主体名称不准确的法律风险 98
二、合同主体指代错误的法律风险 100
三、合同生效条款约定不当的法律风险 102
四、合同标的物不具唯一性的法律风险 105
五、标的物侵害他人知识产权的法律风险 107
六、价款支付方式约定的法律风险 108
七、质量标准条款的法律风险 110
八、赠予条款不可强制执行的法律风险 113
九、合同法律条款审查的法律风险 115
十、争议处理条款约定的法律风险 119
十一、合同条文措辞的法律风险 122
第三节 合同履行法律风险 124
一、合同信息管理法律风险 124
二、合同档案管理法律风险 127
三、履约证据保管的法律风险 130
四、合同履行中期限管理的法律风险 133
五、合同价款支付的法律风险 137
第四节 违约救济法律风险 141
一、抗辩权行使的法律风险 141
二、合同保全的法律风险 145
三、合同违约的法律风险 148
四、不可抗力救济的法律风险 152
第三章 企业劳动用工法律风险控制 156
第一节 招聘录用法律风险 156
一、招聘与录用条件设定的法律风险 156
二、招聘员工信息告知的法律风险 159
三、招聘员工扣押财物的法律风险 163
四、录用员工由第三人提供担保的法律风险 165
五、招聘外籍员工的法律风险 167
六、违法约定违约金的法律风险 170
七、录用离退休人员的法律风险 173
八、招聘未解除前劳动关系员工的法律风险 176
九、招聘环节员工职业病管理的法律风险 179
第二节 用工管理法律风险 182
一、企业规章制度制定的法律风险 182
二、未签订书面劳动合同的法律风险 187
三、劳动合同无效的法律风险 196
四、试用期约定的法律风险 201
五、服务期约定的法律风险 209
六、竞业禁止约定的法律风险 217
七、工资支付的法律风险 226
八、员工假期管理的法律风险 234
九、社会保险缴纳的法律风险 241
第三节 离职解聘法律风险 248
一、协商一致解除劳动合同的法律风险 248
二、劳动者申请离职的法律风险 251
三、用人单位发生过错解除劳动关系的法律风险 255
四、劳动者发生过错解除劳动关系的法律风险 259
五、管理不当违法解除劳动关系的法律风险 263
六、劳动关系解除程序的法律风险 266
第四章 企业财税法律风险控制 270
第一节 投融资管理法律风险 270
一、名为投资实为借贷的法律风险 270
二、企业之间相互借贷的法律风险 272
三、企业融资变非法集资的法律风险 275
四、借款证据保管不当的法律风险 278
五、借款合同无效保证人承担责任的法律风险 280
六、越权担保的法律风险 281
七、以贷还贷的担保法律风险 284
八、标的物禁止设定抵押的法律风险 286
九、抵押权未经登记的法律风险 288
十、流押／流质条款约定的法律风险 290
十一、企业融资租赁设备的法律风险 292
第二节 财务法律风险 295
一、违规使用现金的法律风险 295
二、交易价格含税约定不明的法律风险 296
三、收取不符合规定的增值税专用发票的法律风险 298
四、开具发票信息不准确的法律风险 300
五、增值税专用发票未按期认证的法律风险 301
六、票据遗失的法律风险 304
七、接受伪造、变造票据的法律风险 306
八、票据背书不连续的法律风险 307
第三节 税务法律风险 309
一、增值税纳税人身份选择的税务法律风险 309
二、混合销售行为与兼营行为的税务法律风险 312
三、折扣销售的税务法律风险 314
四、价外费用的税务法律风险 316
五、包装物押金的税务法律风险 318
六、建筑企业为本单位提供预制构件的税务法律风险 319
七、软件产品缴纳税款的税务法律风险 321
八、代购货物税务法律风险 323
九、平销返利销售行为的税务法律风险 325
十、兼营不同税率的应税消费品的税务法律风险 328
十一、未办理土地使用证转让土地的税务法律风险 329
十二、买一赠一销售行为的税务法律风险 331
十三、广告费、业务招待费税务法律风险 333
十四、企业捐赠税务法律风险 342
十五、关联交易的税务法律风险 343
十六、资本弱化的税务法律风险 346
十七、出口退税的税务法律风险 349
第五章 企业并购重组法律风险控制 353
第一节 并购重组的系统风险 353
第二节 目标公司的法律风险 355
一、目标公司股权关系不实的法律风险 355
二、目标公司注册资本未全额缴付的法律风险 357
三、目标公司关键业务合同无法转让的法律风险 359
四、目标公司财务披露不实的法律风险 361
五、目标公司资产不实的法律风险 363
六、目标公司知识产权保护的法律风险 365
七、目标公司债务承担的法律风险 368
八、目标公司员工安置的法律风险 370
九、目标公司章程规定反收购条款的法律风险 373
第三节 并购交易的法律风险 375
一、股权并购未经其他股东书面同意的法律风险 375
二、资产或股权转让协议签署主体错误的法律风险 377
三、未及时办理股权变更登记的法律风险 379
四、国有资产挂牌交易的法律风险 381
五、并购遭遇股东诉讼的法律风险 384
六、并购中制度与文化差异的法律风险 385
七、并购遇股东对抗收购的法律风险 387
八、敌意收购的法律风险 388
第六章 企业诉讼法律风险控制 393
第一节 诉前准备法律风险 393
一、诉讼时效经过的法律风险 393
二、提起诉讼的被告选择法律风险 396
三、确定诉讼请求的法律风险 399
四、法院管辖选择的法律风险 401
五、经营地址变更未及时登记的法律风险 405
第二节 诉讼程序法律风险 408
一、举证不能的法律风险 408
二、举证期限错过的法律风险 411
三、证据质证的法律风险 415
四、国外证据未经公证认证的法律风险 419
五、不出庭应诉的法律风险 421
六、错过上诉期间的法律风险 423
七、其他诉讼期限的法律风险 426
第三节 判决执行法律风险 429
一、逾期申请执行的法律风险 429
二、无财产可供执行的法律风险 432
三、案外人提出执行异议的法律风险 436