第1篇银行经营的最终任务、中间目标与策略运用工具 3
第1章 前言：银行经营的风险与法律规范 3
第1节 银行经营的六种风险 3
第2节 一般经营风险的控管策略 7
第3节 以商业银行为风险控管的主要对象 8
第4节 商业银行业务范围扩大，风险控管更为不易 9
第5节 商业银行的定义与业务范围 13
第6节 资产与负债比率之监理 14
第7节 银行授信资产有关的规范 14
第8节 银行投资的法律规范 21
第9节 银行资本的法律规范 23
第2章 银行经营管理的最终任务 27
第1节 银行经营管理的三层架构 27
第2节 对社会提供可靠的金融服务 28
第3节 对股东提供合理的投资报酬 28
第4节 对员工提供良好的待遇与工作环境 30
第5节 对金融社会履行其责任 32
第3章 银行经营策略的中间目标：提高资源运用效率与收益 37
第1节 提升金融中介效率 37
第2节 提升经营绩效 40
第3节 改善经营绩效 43
第4节 控制经营风险 45
第5节 控制经营费用 46
第6节 扩大营业机构 47
第7节 改制营业机构 52
第8节 建立良好的经营环境 54
第4章 银行经营策略的运用工具：事业群的设置 59
第1节 总行部门的归并与事业群的设置 59
第2节 六大事业群的划分 60
第3节 行政支援事业群 60
第4节 授信与风险管理事业群 60
第5节 一般营业（存放利差）事业群 61
第6节 手续费收入事业群 64
第7节 投资利得事业群 65
第8节 亚太营业事业群 65
第2篇银行行政支援事业群的经营策略 71
第5章 人力资源处的主要支援策略 71
第1节 提报银行经营者的资格规范 71
第2节 办理一般行员与营业主管的培训 79
第3节 内部稽核人员之训练与呈报 81
第4节 建立拒绝关说的公平工作环境 83
第5节 充实台湾的中南部分行的人力 84
第6节 平衡亚太与欧美等地区的人事 84
第7节 参加银行公会的各种运动比赛 85
第8节 设立性骚扰申诉专线与评议委员会 85
第9节 与工会沟通和谐 85
第10节 加强内部人员改造，以提高生产力 86
第11节 建立良好的员工退休抚恤制度 87
第6章 企划处的主要支援策略 88
第1节 综理银行的各项经营策略的规划 88
第2节 拟订银行的中程发展计画 88
第3节 拟订银行新年度的经营方针 89
第4节 增设国内外分支机构的规范 89
第5节 参加行外金融商品的创新评选 93
第6节 培养员工的创意 93
第7节 对各单位进行绩效考核 94
第8节 提高银行的整并综效 96
第9节 随时检讨银行的组织与分工 97
第10节 提升银行的电脑应用能力 99
第11节 帮首长撰写文稿 101
第7章 总务处的主要支援策略 102
第1节 提供合适的工作环境 102
第2节 让董事会与股东大会运作顺利 104
第3节 减少提报董事会的授信案件 105
第4节 广告与新闻报导搭配的策略 105
第5节 采购案公开招标，以节省成本 106
第6节 依实际需要做保险的规划 108
第7节 银行营业设备的安全维护规范 110
第8节 宣导内线交易与归入权的法律规定 110
第8章 会计处的主要支援策略 113
第1节 预算的编订与执行 113
第2节 监控预算的执行状况 115
第3节 租税的缴纳与节税 116
第4节 各项准备的提存 117
第5节 提供管理会计所需的报表 117
第6节 监督银行的采购与资产出售 120
第7节 将银行报表与国际财务报告准则IFRS接轨 121
第8节 决算与盈馀的分配 122
第9节 银行经营表册之呈报、公告与签证 123
第10节 会计师的查核与财务签证 123
第9章 资讯处的主要支援策略 127
第1节 资讯软体的外购与自行开发 127
第2节 一般存汇的资讯效益 128
第3节 企业金融的资讯设施 130
第4节 银行资讯人才的培养 131
第5节 以资讯领先开发新金融商品 132
第6节 经营金融资讯服务事业之许可与管理 133
第3篇银行的授信与风险事业群的经营策略 137
第10章 银行授信管理处的经营策略 137
第1节 审慎承做授信，固守授信利差 137
第2节 随时修订银行的授信策略 137
第3节 健全授信前的审议机制 138
第4节健全授信后的覆审制度 140
第5节 控制授信的信用风险 143
第6节 降低逾期放款比率 147
第7节 提高中小企业放款的比重与收益 147
第8节 银行一般不动产的融资策略 148
第9节 配合政府抑制房价的措施 149
第10节 对中国授信的上限规定 151
第11节 股票融资的转卖能力 152
第12节 借款人经营能力的特别评 153
第13节 加强控管客户的异常状况 155
第14节 机器贷款比重的分散 156
第15节 分行可直接婉拒授信案件 157
第16节 借户财务杠杆风险与流动性 157
第17节 以和解代替法拍，争取银行较大的利益 159
第11章 徵信处的经营策略 163
第1节 预告经济景气的状况 163
第2节 提升徵信人员的财务报表分析能力 166
第3节 上网过滤客户资讯后，再去拜访客户 168
第4节 海外台商的徵信，更须审慎控制授信风险 169
第5节 产业与集团企业分析报告 169
第6节 徵信报告的提出与引用 170
第7节采用Basel Ⅱ的新信用评等法 173
第12章 风险控管处的经营策略 178
第1节 风险管理机制与风险管理处的建立 178
第2节 法令遵循主管制度 179
第3节 综合控管银行的风险状况 181
第4节 国家风险授信限额的设定 181
第5节 注意授信风险与收益的对等 182
第6节 贷款风险与投资风险的合并考虑 183
第7节自2007年起实施新巴塞尔资本协定 183
第8节 对银行财务进行各种压力测试 187
第13章 稽核处的风险控管策略 190
第1节 内部控制之基本目的 191
第2节 内部控制制度之原则 191
第3节 内部控制制度之政策作业 192
第4节 内部稽核制度之建立 193
第5节 自行查核制度 195
第6节 内部控制制度声明书 195
第7节 内部稽核人员的诚信 196
第8节 内部稽核单位应办理之事项 197
第9节 一般查核与专案查核 198
第10节 母公司对其子公司内部查核的监督 200
第11节 对应改善事项的覆查 201
第12节 稽核报告之呈报 201
第13节 金融检查报告的保密 202
第14节 银行监察人的检查 202
第15节 银行主管官署的检查 203
第16节 违反内部控制制度的处罚 203
第4篇银行授信利差事业群的经营策略 207
第14章 银行业务的行销策略 207
第1节 客户行销的准备工作 207
第2节 预测及克服顾客婉拒的理由 209
第3节 察看客户的经营能力 210
第4节 深耕营业区域 211
第5节 融入营业区域的策略 213
第6节 重叠客户的划分策略 215
第7节 由上而下的集权式行销策略 216
第8节 由下而上的分权式行销策略 216
第9节 全员行销的分层授权策略 217
第10节 加速授信的作业效率 217
第11节 加强授信作业的变通 218
第12节 加强承做授权内的贷款 220
第13节 创新与深化原有的业务 221
第14节 以较低利率争取绩优客户 222
第15章 银行帮客户财务规划的策略 223
第1节 专业超值的财务规划服务 223
第2节 客户财务规划的需要 224
第3节 银行做客户财务规划的利处 226
第4节 财务规划的主要内容 227
第5节 财务规划的切入时机 228
第6节帮客户做资产的规划 228
第7节 帮客户做负债的规划 230
第8节 帮客户做增资的规划 231
第9节 帮企业做流动性与纾困的规划 233
第10节 新设企业的财务规划案实例 234
第11节 请银行的财务顾问公司提供财顾的服务 236
第16章 银行授信利差业务的经营策略 237
第1节 以负债换取所愿意要的资产 237
第2节 存款是银行创造利差的基础 238
第3节 存款利差与放款利差的划分 239
第4节 联行息是内部资金收益与成本的分界 240
第5节 维护公正的贷款条件 242
第6节 授信风险与收益的相关性 246
第7节 提高额度动用率 247
第8节 长期贷款，利率可按IRS固定加码计收 248
第9节 借户的财务比率，宜以标准会计准则计算 249
第10节 作业成本较高，须相对提高贷款利率 249
第11节 其他收益相辅的策略 252
第5篇银行手续费收入事业群的经营策略 257
第17章 一般营业手续费收入的经营策略 257
第1节 手续费收入是非营运资金收入 257
第2节 投资银行业务的手续费收入 258
第3节 手续费收入与银行资源的节用 259
第4节 存汇业务的手续费收入 259
第5节 授信业务的手续费收入 261
第6节 保证与承兑业务的手续费收入 261
第7节 应收帐款融资业务的手续费收入 264
第8节 保管箱业务的手续费收入 265
第18章 信托业务收入的经营策略 267
第1节 信托法有关手续费收入的规定 267
第2节 依信托业务类组争取业务与收入 268
第3节 金钱信托 271
第4节 员工持股信托 272
第5节 集合管理运用帐户 273
第6节 海外指定用途信托 273
第7节 殡葬管理的生前信托 274
第8节 有价证券信托业务 274
第9节 基金的保管业务 275
第10节 台湾存托凭证的保管业务 276
第11节 股利节税信托 277
第12节 股权确保信托 277
第13节 股权委托书的信托 277
第14节 有价证券的签证信托 278
第15节 不动产信托 279
第16节 不动产投资信托 280
第17节 公职人员财产信托业务 281
第19章 财富管理业务收入的经营策略 283
第1节 银行办理财富管理业务应注意事项 283
第2节 新兴的财富管理业务 284
第3节 争取高净值资产客户 285
第4节 让基金投资的客户获利 287
第5节 销售与保险商品相结合的基金 289
第6节 专务理专与专业理专的选用 292
第7节 销售定期定额的基金 294
第8节 促销手续费优惠的理财商品 295
第20章 信用卡业务收入的经营策略 296
第1节 信用卡业务有关的规范 296
第2节 信用卡业务对银行的吸引力 302
第3节 信用卡的发卡策略 304
第4节 信用卡的服务内容 307
第5节 信用卡与现金卡的风险 310
第6节 信用卡风暴的回顾 310
第7节 过去的卡债协商机制仍值得参考 311
第8节 办理信用卡不良放款的整批标售作业 313
第9节 第三方支付平台对信用卡的竞争威胁 315
第6篇银行投资利得事业群的经营策略 323
第21章 证券投资与其利得的经营策略 323
第1节 商业银行与证券投资防火墙的存废 323
第2节 证券投资经理机制的转变 324
第3节 经营证券（或信托）业务之规范 325
第4节 银行投资审议的机制与规范 326
第5节 各种证券投资组合的操作策略 329
第6节 将投资出售策略带入投资组合中 332
第7节 股市护盘行动与盈亏负担问题 333
第8节 国内投信基金的投资 335
第9节 创业投资公司的股权投资 337
第22章 债券投资收益的经营策略 339
第1节债券投资的风险与收益 339
第2节 债券投资收益的决定因素 340
第3节 殖利率及其计算 342
第4节 殖利率曲线 345
第5节 运用殖利率曲线取利 346
第6节 可转换债券的特色 346
第7节 可转换债券的操作策略 347
第8节 海外可转债的投资 349
第7篇银行经营管理策略的展望 355
第23章 银行经营管理策略的展望 355
第1节 总体经济成长趋缓，银行业务成长受限 355
第2节 以银行资源的有效运用，支援营业收益 357
第3节 降低银行的经营风险，确保经营收益 358
第4节 银行收益的中间目标：业务创新与变通 359
第5节 银行收益的中间目标：建立主力客户关系 362
第6节 银行收益的中间目标：建立客户的综合贡献度 366
第7节 银行经营策略的中间目标：成为亚洲标竿的国际性银行 367
第8节 达成银行最终的经营任务 369