第一篇 纳税筹划理论与方法 2
第1讲 税务筹划的分类 2
第2讲 纳税筹划基础概念体系 2
第3讲 纳税筹划遵循的“游戏”规则 5
第4讲 纳税筹划不能财务部门单兵作战 6
第5讲 企业内部核算的纳税筹划 8
第6讲 宏观视野下的纳税筹划 9
第7讲 纳税筹划从创业开始 13
第8讲 纳税筹划的几个显著特征 14
第9讲 关于纳税筹划成本的探讨 15
第10讲 纳税人进行纳税筹划的途径 17
第11讲 做筹划从解析业务流程入手 19
第12讲 反节税方略与纳税筹划 20
第13讲 纳税筹划合理节税 24
第14讲 免税企业的筹划误区 26
第15讲 分清涉税筹划的概念 27
第16讲 用哲学的眼光看待纳税筹划 28
第17讲 纳税筹划已进入微观筹划时期 29
第18讲 纳税筹划的有效性及案例分析 30
第19讲 纳税筹划方案不能生搬硬套 36
第20讲 税务风险管理的目标和步骤 40
第21讲 纳税筹划问题及应对措施 42
第22讲 纳税筹划应该注意什么 44
第23讲 纳税筹划中合理节税的几种方法 45
第24讲 把握好纳税筹划四个环节 47
第25讲 纳税筹划与企业财务管理 49
第26讲 纳税筹划：企业决策的前提 51
第27讲 让纳税筹划成为一种经营意识 57
第28讲 纳税筹划的六个切入点 58
第29讲 纳税筹划的三个目标 60
第30讲 企业纳税筹划认识的五大误区 61
第31讲 纳税筹划应该注意的细节 64
第32讲 纳税筹划法律风险及其规避 65
第33讲 纳税筹划贯穿企业生产经营全程 70
第34讲 价格转移纳税筹划技术 71
第35讲 纳税筹划六大“军规” 73
第36讲 “营改增”之后企业的纳税筹划 75
第37讲 纳税筹划的条件与主要方法 78
第38讲 纳税筹划与主观节税的区别 80
第39讲 纳税筹划面面观 81
第40讲 纳税筹划在中国的现状 95
第二篇 纳税筹划实践案例 104
【案例1】选择采购对象的纳税筹划 104
【案例2】百货公司销售折扣中的纳税筹划案例 104
【案例3】小微企业的税收筹划 106
【案例4】纳税筹划：风险防范与技术创新同样重要 108
【案例5】利用设立分支机构进行纳税筹划 110
【案例6】股利发放方式的纳税筹划 113
【案例7】代销方式下的纳税筹划 116
【案例8】财务管理中的纳税筹划 119
【案例9】巧用优惠政策的“节税”筹划 120
【案例10】委托加工酒类产品的纳税筹划 120
【案例11】商业企业销售方式的纳税筹划 122
【案例12】兼营和混合销售行为的纳税筹划技巧 123
【案例13】声东击西，使双方减税的筹划 124
【案例14】纳税筹划中隐匿价值的节税方法 125
【案例15】企业收取设备租金的纳税筹划 126
【案例16】酒店行业的纳税筹划 129
【案例17】企业并购不同出资方式的纳税筹划 130
【案例18】兼营免税或非应税项目增值税的筹划案例 132
【案例19】重视资金时间价值的筹划 134
【案例20】个体民营企业纳税申报技巧 135
【案例21】十二种业务招待费的税务处理技巧 137
【案例22】百货公司常用促销方式的纳税筹划 141
【案例23】流转税混合销售新政策下的纳税筹划 145
【案例24】纳税筹划中签好成本分摊协议，规避纳税风险 148
【案例25】零售企业会员卡积分返利的纳税筹划分析 151
【案例26】纳税筹划：开票主体变一变纳税支出更划算 153
【案例27】娱乐场所食品饮料销售方式的纳税筹划 154
【案例28】企业应结合供应链进行纳税筹划 156
【案例29】全资子公司改制避免重复征税的纳税筹划 158
【案例30】各种销售方式的纳税筹划方法 159
【案例31】代购代销行为涉税分析及纳税筹划 162
【案例32】分公司和子公司的纳税策略 166
【案例33】八类分支机构不需要就地预缴所得税 168
【案例34】公益性捐赠中也需纳税筹划 168
【案例35】企业吸收合并中的纳税筹划 169
【案例36】处理母子公司危机的纳税筹划 171
【案例37】车辆购置税的三个纳税筹划点 173
【案例38】关税优惠政策的纳税筹划 175
【案例39】企业关税的纳税筹划 176
【案例40】合同书签订中的纳税筹划 178
【案例41】纳税筹划：莫忽视了印花税 180
【案例42】纳税筹划：企业如何解决好“税收争议”问题 182
【案例43】纳税筹划：中小企业必须掌握的避险知识 186
【案例44】纳税筹划：借贷变担保企业可节税 188
【案例45】国际税务的纳税筹划 190
【案例46】纳税筹划：分公司与办事处税收待遇各不同 200
【案例47】纳税筹划：稿酬运用合理“三七开”巧节税 201
【案例48】纳税筹划：“买一赠一”的增值税计算 201
【案例49】盈亏弥补筹划税收 204
【案例50】纳税筹划中企业合理节（避）税方略 204
【案例51】财务技战术：商业企业平销返利的纳税筹划 208
【案例52】建筑施工业纳税筹划案例 212
【案例53】纳税筹划要注意：装修方案不同税收成本各异 218
【案例54】纳税筹划中税收优惠政策的运用技巧 219
【案例55】纳税筹划：企业投资方向应尽量符合国家产业扶持政策 220
【案例56】纳税筹划要用好现行增值税简易计税征收率及发票规定 222
【案例57】靠技改享受优惠的纳税筹划 225
【案例58】纳税筹划：企业不分别核算可节税 226
【案例59】如何通过对进项税额的调整进行纳税筹划 228
【案例60】企业为个人配车的纳税筹划 228
【案例61】商业零售企业收费方式选择的纳税筹划 230
【案例62】对收回委托加工应税消费品继续加工的纳税筹划 231
【案例63】让物业公司代收水费、电费的营业税筹划 232
【案例64】企业怎样根据开业日期进行纳税筹划 233
【案例65】纳税筹划：不同形式税收不相同 234
【案例66】房地产企业不同经营模式下的税收筹划分析 236
【案例67】租金分解——规避涉税风险的有效筹划 239
【案例68】土地增值税纳税筹划策略及案例分析 240
【案例69】私营企业所得税的纳税筹划 242
【案例70】利用坏账损失处理的纳税筹划 246
【案例71】集团式企业内服务业纳税筹划 247
【案例72】烟草关联企业转移定价的纳税筹划 250
【案例73】用房产进行联营的房产税纳税筹划 250
【案例74】纳税筹划：从租赁与仓储的比较 251
【案例75】兼职收入如何纳税筹划 254
【案例76】企业所得税合理进行纳税筹划的八大技巧 255
【案例77】增值税准予抵扣和不准抵扣的进项税额有哪些？ 257
【案例78】房地产企业如何开展纳税筹划 258
【案例79】个人所得税优惠政策的纳税筹划 259
【案例80】非居民企业提供劳务规避税收风险的筹划 262
【案例81】建筑业营业税的税收筹划 265
【案例82】商场打折时的税收筹划 269
【案例83】制造业企业生产经营中的纳税筹划 271
【案例84】农产品加工企业税收优惠政策及纳税筹划 273
【案例85】“营改增”后物流企业的纳税筹划 275
【案例86】“营改增”后交通运输业的纳税筹划 278
【案例87】“营改增”后公路客运企业的纳税筹划 283
【案例88】“营改增”后电信业如何进行纳税筹划 285
【案例89】医疗卫生行业和制药行业纳税筹划 288
【案例90】企业常用的纳税筹划方法 291
【案例91】纳税筹划：聚焦“营改增” 294
【案例92】纳税人日常涉税风险提示 295
【案例93】“营改增”有多少优惠政策可用于纳税筹划 299
【案例94】“营改增”之后发票在经营业务中发生的变化 302
【案例95】“房本过户”知识大全 306