第一章 内控是实现公司治理的基础 1
第一节 企业家的内部控制情怀 4
第二节 合规型内控 8
第三节 风险型内控 14
第二章 内部控制体系建设 22
第一节 内部环境 26
第二节 风险评估 31
第三节 控制活动 46
第四节 信息与沟通 63
第五节 内部监督 65
第六节 大中型企业风险状况分析 70
第三章 内控体系的信息化落地 83
第一节 记录型ERP 84
第二节 管控型ERP 113
第三节 内控信息化平台 120
第四节 内控评价审计信息化平台 123
第五节 企业信息化的前、中、后台概念 127
第四章 内控项目的实施方法论 129
第一节 内控项目的前期准备 129
第二节 项目的现场实施 134
第三节 内控信息化方法论 151
第五章 内部控制的企业应用 154
第一节 合同管理的内控应用 155
第二节 房地产行业的内控应用 156
第三节 医药行业的内控应用 158
第六章 我从事内控的一些心得体会 160
第七章 附件 166
附件一：企业内部控制基本规范 166
附件二：企业内部控制应用指引 176
附件三：企业内部控制评价指引 232
附件四：企业内部控制审计指引 237
附件五：内部控制审计报告的参考格式 245
附件六：中央企业全面风险管理指引 250
附件七：风险管理常用技术方法简介 265
索引 273
后记 276