第1章 财务管理信息化概论 1
1.1 信息技术对企业财务管理的影响 1
1.1.1 信息技术对企业财务管理基础理论的影响 1
1.1.2 信息技术对企业财务管理方法学的影响 3
1.1.3 对企业财务管理实务的影响 3
1.1.4 对企业财务管理工具的影响 5
1.1.5 新兴技术对财务管理的影响 5
1.2 财务管理信息化 6
1.2.1 信息化 6
1.2.2 企业管理信息化 6
1.2.3 财务管理信息化 7
1.2.4 财务管理信息化的发展历程 8
1.2.5 财务管理信息化与会计信息化 11
1.3 财务管理信息系统 13
1.3.1 管理信息系统 13
1.3.2 财务管理信息系统 13
1.3.3 财务管理信息系统与会计信息系统 17
习题 18
第2章 财务管理信息系统的建设 19
2.1 业务活动识别与财务活动分析 19
2.1.1 企业基本业务过程 19
2.1.2 业务处理过程 20
2.2 企业财务管理过程和财务管理系统 22
2.2.1 企业财务管理过程 22
2.2.2 财务管理过程与业务过程之间的关系 23
2.2.3 财务管理信息系统与财务管理过程的关系 24
2.3 信息化环境下的业务流程整合和再造 24
2.3.1 业务流程整合的思想 24
2.3.2 基于事件驱动的财务管理信息系统 26
2.4 财务管理信息化的技术平台 27
2.4.1 财务管理信息化中的主要信息技术 27
2.4.2 财务管理信息化中的新兴技术 31
2.4.3 财务管理信息系统的技术平台 32
2.5 财务管理信息系统开发 33
2.5.1 财务管理信息系统的开发方法 33
2.5.2 财务管理信息系统的需求分析 35
2.6 财务管理信息系统实现工具 38
2.6.1 数据表分析方式 39
2.6.2 图形分析方式 50
2.6.3 Excel的函数应用 58
2.6.4 Excel的宏 61
习题 64
第3章 财务管理信息化的应用 65
3.1 企业级财务管理信息化应用 65
3.1.1 局部财务管理信息化应用 66
3.1.2 整体财务管理信息化应用 70
3.2 集团及供应链级财务管理信息化应用 75
3.2.1 集团企业财务管理信息化应用 75
3.2.2 价值链级财务管理信息化应用 78
习题 80
第4章 企业财务管理信息化制度建设 81
4.1 财务管理信息化制度概述 81
4.1.1 建立财务管理信息化制度的意义 81
4.1.2 财务管理信息化制度的建立原则 83
4.1.3 财务管理信息化制度的建立方式 84
4.1.4 财务管理信息化制度的建立程序 85
4.2 财务管理信息化制度框架和有关设计 87
4.2.1 财务管理信息化系统的开发设计制度 87
4.2.2 财务管理信息化系统的组织管理制度 91
4.2.3 财务管理信息化系统的安全控制制度 94
4.3 财务管理信息化制度的执行与完善 97
习题 98
第5章 企业财务分析与评价 99
5.1 财务分析业务概述 99
5.1.1 财务分析概述 99
5.1.2 利用Excel进行财务分析的步骤 100
5.2 Excel财务分析模型 102
5.2.1 财务指标分析 102
5.2.2 杜邦分析 112
5.3 财务分析模型应用 114
5.3.1 财务指标分析模型 114
5.3.2 杜邦分析模型 117
习题 118
实习案例 120
第6章 投资决策分析 122
6.1 投资决策业务概述 122
6.1.1 投资决策指标函数 122
6.1.2 折旧函数 130
6.2 Excel投资决策模型 135
6.2.1 投资指标决策分析 135
6.2.2 折旧函数对比分析 135
6.2.3 投资风险分析 137
6.3 投资决策模型应用 142
6.3.1 投资指标决策分析模型 142
6.3.2 投资风险分析模型 144
习题 146
第7章 筹资决策分析 147
7.1 筹资决策概述 147
7.1.1 资金成本计量模型 147
7.1.2 Excel中现金流量时间价值函数的应用 150
7.2 Excel筹资决策模型 155
7.2.1 企业加权平均资本成本分析模型的建立 155
7.2.2 长期借款基本模型的建立 156
7.2.3 利用模拟运算表建立筹资分析模型 158
7.3 筹资决策模型应用 160
7.3.1 借款筹资决策模型 160
7.3.2 租赁筹资模型 163
习题 165
第8章 利润规划分析 166
8.1 利润规划业务概述 166
8.1.1 预测及预测方法 166
8.1.2 利用Excel实现趋势预测 167
8.1.3 利用Excel进行因果分析 175
8.2 利润规划模型应用 184
8.2.1 销售额预测应用案例 184
8.2.2 利润规划应用案例 185
习题 187
第9章 成本管理 189
9.1 成本管理概述 189
9.1.1 成本管理的目标及主要内容 189
9.1.2 与其他业务之间的关系 191
9.1.3 成本管理典型流程 192
9.2 成本管理系统分析 194
9.2.1 成本管理系统的主要功能模块 194
9.2.2 成本管理系统的应用流程 197
9.3 金蝶K/3成本管理系统应用 197
9.3.1 总体功能介绍 197
9.3.2 系统特点介绍 198
9.3.3 金蝶K/3成本管理系统应用 199
习题 205
案例 206
第10章 资产管理 207
10.1 应收账款管理系统 207
10.1.1 应收账款管理概述 207
10.1.2 应收账款管理系统分析 208
10.2 存货管理系统 214
10.2.1 存货管理概述 215
10.2.2 存货管理系统分析 217
10.3 固定资产管理系统 225
10.3.1 固定资产管理概述 225
10.3.2 固定资产管理系统分析 226
习题 232
第11章 预算管理 234
11.1 预算管理概述 234
11.1.1 预算管理的目的和内容 234
11.1.2 预算管理与其他业务之间的关系 237
11.1.3 几种典型业务流程场景 237
11.2 预算管理系统分析 239
11.2.1 预算管理系统主要功能模块 240
11.2.2 预算管理系统应用流程 241
11.3 金蝶K/3预算管理系统应用 242
11.3.1 预算管理系统初始化 242
11.3.2 预算管理系统日常处理 248
11.3.3 输出证、账、表 252
11.4 利用Excel编制预算 256
11.4.1 销售预算编制 256
11.4.2 生产预算编制 258
习题 260
第12章 集团企业财务管理信息化应用 263
12.1 集团企业财务管理信息化概述 263
12.1.1 集团企业概述 263
12.1.2 集团企业财务管理 266
12.1.3 集团企业财务管理信息化 268
12.2 集团企业财务战略 274
12.2.1 集团企业财务战略概述 274
12.2.2 集团企业财务战略系统分析 276
12.3 集团企业资金管理 281
12.3.1 集团企业资金管理概述 281
12.3.2 集团企业资金管理系统分析 281
12.3.3 金蝶K/3集团企业资金管理系统应用 287
12.4 集团企业财务报表合并 289
12.4.1 财务报表合并概述 289
12.4.2 财务报表合并系统分析 291
12.4.3 金蝶K/3集团企业财务报表合并系统应用 295
12.5 集团企业全面预算管理 299
12.5.1 集团企业全面预算管理概述 299
12.5.2 集团企业全面预算管理系统分析 301
12.5.3 金蝶K/3集团企业全面预算管理系统应用 307
习题 309
参考文献 312