一、综合 1
中华人民共和国公司法（2013年12月28日） 1
中华人民共和国证券法（2014年8月31日） 23
中华人民共和国证券投资基金法（2015年4月24日） 47
中华人民共和国企业破产法（2006年8月27日） 64
中华人民共和国企业国有资产法（2008年10月28日） 78
中华人民共和国公司登记管理条例（2016年2月6日） 85
企业信息公示暂行条例（2014年8月7日） 94
国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见（2014年5月8日） 96
国有资产评估管理办法（1991年11月16日） 101
企业国有资产监督管理暂行条例（2011年1月8日） 104
最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（一）（2014年2月20日） 108
最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（二）（2014年2月20日） 109
最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（三）（2014年2月20日） 112
最高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（一）（2011年9月9日） 116
最高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（二）（2013年9月5日） 117
最高人民法院关于审理企业破产案件指定管理人的规定（2007年4月12日） 123
二、上市公司治理 128
（一）综合 128
上市公司治理准则（2002年1月7日） 128
上市公司行业分类指引（2012年10月26日） 134
国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知（2015年10月19日） 142
（二）章程 146
上市公司章程指引（2016年9月30日） 146
（三）股东与股东大会 168
上市公司股东大会规则（2016年9月30日） 168
上市公司与投资者关系工作指引（2005年7月11日） 174
关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定（2004年12月7日） 177
国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司国有股东行为的若干意见（2009年6月16日） 179
中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知（2012年5月4日） 180
国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见（2013年12月25日） 182
（四）董事、监事和高级管理人员 186
中国证券监督管理委员会关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知（1999年5月6日） 186
中国证券监督管理委员会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（2001年8月16日） 186
上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2007年4月5日） 189
上市公司股权激励管理办法（2016年7月13日） 190
国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法（2006年9月30日） 199
国务院国有资产监督管理委员会、财政部关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知（2008年10月21日） 204
（五）企业内部控制 207
企业内部控制基本规范（2008年5月22日） 207
财政部、证监会、审计署、银监会、保监会关于印发企业内部控制配套指引的通知（2010年4月15日） 212
企业内部控制应用指引第1号——组织架构（2010年4月15日） 213
企业内部控制应用指引第2号——发展战略（2010年4月15日） 214
企业内部控制应用指引第3号——人力资源（2010年4月15日） 215
企业内部控制应用指引第4号——社会责任（2010年4月15日） 217
企业内部控制应用指引第5号——企业文化（2010年4月15日） 219
企业内部控制应用指引第6号——资金活动（2010年4月15日） 220
企业内部控制应用指引第7号——采购业务（2010年4月15日） 222
企业内部控制应用指引第8号——资产管理（2010年4月15日） 224
企业内部控制应用指引第9号——销售业务（2010年4月15日） 226
企业内部控制应用指引第10号——研究与开发（2010年4月15日） 227
企业内部控制应用指引第11号——工程项目（2010年4月15日） 229
企业内部控制应用指引第12号——但保业务（2010年4月15日） 232
企业内部控制应用指引第13号——业务外包（2010年4月15日） 233
企业内部控制应用指引第14号——财务报告（2010年4月15日） 235
企业内部控制应用指引第15号——全面预算（2010年4月15日） 236
企业内部控制应用指引第16号——合同管理（2010年4月15日） 238
企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递（2010年4月15日） 240
企业内部控制应用指引第18号——信息系统（2010年4月15日） 241
企业内部控制评价指引（2010年4月15日） 243
企业内部控制审计指引（2010年4月15日） 245
三、上市发行 252
（一）综合 252
股票发行与交易管理暂行条例（1993年4月22日） 252
国务院关于开展优先股试点的指导意见（2013年11月30日） 262
优先股试点管理办法（2014年3月21日） 265
（二）首次公开发行 272
首次公开发行股票并上市管理办法（2015年12月30日） 272
《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号（2007年11月25日） 276
《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证券期货法律适用意见第3号（2008年5月19日） 278
中国证券监督管理委员会关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知（2001年1月20日） 279
首次公开发行股票并在创业板上市管理办法（2015年12月30日） 280
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定（2014年3月21日） 285
（三）再融资 286
上市公司证券发行管理办法（2008年10月9日） 286
《上市公司证券发行管理办法》第三十九条“违规对外提供担保且未解除”的理解和适用——证券期货法律适用意见第5号（2009年7月9日） 294
上市公司非公开发行股票实施细则（2017年2月15日） 296
（四）债券 301
企业债券管理条例（2011年1月8日） 301
公司债券发行与交易管理办法（2015年1月15日） 303
上市公司股东发行可交换公司债券试行规定（2008年10月17日） 312
国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知（2009年6月24日） 314
（五）B股 316
国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定（1995年12月25日） 316
股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则（1996年5月3日） 319
（六）上市保荐 323
证券发行上市保荐业务管理办法（2009年5月13日） 323
证券发行上市保荐业务工作底稿指引（2009年3月27日） 333
中国证券监督管理委员会关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见（2012年3月15日） 344
（七）发行与承销 345
中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见（2013年11月30日） 345
关于加强新股发行监管的措施（2014年1月12日） 350
证券发行与承销管理办法（2015年12月30日） 350
创业板上市公司证券发行管理暂行办法（2014年5月14日） 357
超额配售选择权试点意见（2001年9月3日） 364
（八）退市 366
中国证券监督管理委员会关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见（2014年10月15日） 366
四、股权变动 374
（一）增持与减持 374
上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）（2005年6月16日） 374
关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定（2008年10月9日） 377
上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定（2016年1月7日） 379
关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见（2014年6月20日） 380
（二）国有股转让 383
上市公司国有股东标识管理暂行规定（2007年6月30日） 383
国有单位受让上市公司股份管理暂行规定（2007年6月28日） 384
国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法（2007年6月30日） 386
减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法（2001年6月6日） 392
境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法（2009年6月19日） 393
（三）并购重组 395
国务院关于促进企业兼并重组的意见（2010年8月28日） 395
国务院关于进一步优化企业兼并重组市场环境的意见（2014年3月7日） 398
上市公司并购重组审核工作规程（2016年3月25日） 401
上市公司收购管理办法（2014年10月23日） 403
上市公司重大资产重组管理办法（2016年9月8日） 419
《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货法律适用意见第10号（2011年1月17日） 431
《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例计算的适用意见——证券期货法律适用意见第11号（2011年1月17日） 431
《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法律适用意见第12号（2016年9月8日） 432
中国证券监督管理委员会关于在借壳上市审核中严格执行首次公开发行股票上市标准的通知（2013年11月30日） 433
关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定（2016年9月9日） 434
上市公司并购重组财务顾问业务管理办法（2008年6月3日） 436
关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定（2016年9月9日） 443
国务院关于经营者集中申报标准的规定（2008年8月3日） 445
经营者集中申报办法（2009年11月21日） 446
经营者集中审查办法（2009年11月24日） 448
商务部关于外国投资者并购境内企业的规定（2009年6月22日） 449
国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知（2011年2月3日） 458
商务部实施外国投资者并购境内企业安全审查制度的规定（2011年8月25日） 460
（四）股权分置改革 461
上市公司股权分置改革管理办法（2005年9月4日） 461
上市公司股权分置改革相关会计处理暂行规定（2005年11月14日） 467
中国证券监督委员会等关于上市公司股权分置改革的指导意见（2005年8月23日） 469
中国证券监督管理委员会关于已完成股权分置改革的上市公司原非流通股股份转让有关问题的通知（2006年8月2日） 472
五、信息披露 474
（一）信息披露管理 474
上市公司信息披露管理办法（2007年1月30日） 474
中国证券监督委员会关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知（2007年8月15日） 482
关于前次募集资金使用情况报告的规定（2007年12月26日） 483
中国证券监督管理委员会关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见（2012年5月23日） 485
中国证券监督管理委员会关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见（2015年12月30日） 489
（二）信息披露规则 490
1．上市公司信息披露内容与格式准则 490
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书（2015年12月30日） 490
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2016年12月9日） 510
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2016年12月9日） 529
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式（2007年6月28日） 540
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件（2006年5月18日） 546
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件（2006年5月8日） 548
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书（2006年5月8日） 550
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书（2014年5月28日） 561
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书（2014年5月28日） 567
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书（2014年12月24日） 575
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号——被收购公司董事会报告书（2006年8月4日） 583
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19号——豁免要约收购申请文件（2006年8月4日） 587
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书（2015年3月2日） 589
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件（2015年3月2日） 598
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书（2007年9月17日） 599
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组（2014年12月24日） 603
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书（2015年12月30日） 622
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件（2014年6月11日） 638
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第32号——发行优先股申请文件（2014年4月1日） 641
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发行优先股预案和发行情况报告书（2014年4月1日） 643
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第34号——发行优先股募集说明书（2014年4月1日） 647
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号——创业板上市公司公开发行证券募集说明书（2014年6月11日） 656
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号——创业板上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书（2014年6月11日） 669
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号——创业板上市公司发行债券申请文件（2014年6月11日） 675
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第38号——公司债券年度报告的内容与格式（2016年1月17日） 680
2．上市公司信息披露编报规则 686
公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年1月11日） 686
公开发行证券的公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定（2001年2月6日） 688
公开发行证券的公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定（2001年2月6日） 690
公开发行证券的公司信息披露编报的规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告（2001年3月1日） 692
公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告的内容与格式（2016年12月9日） 699
公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（2001年12月22日） 701
公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年12月25日） 702
公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定（2002年3月19日） 713
公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露（2003年12月1日） 714
公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定（2014年1月3日） 715
3．上市公司信息披露解释性公告／规范问答 718
公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008年10月31日） 718
公开发行证券的公司信息披露解释性公告第2号——财务报表附注中政府补助相关信息的披露（2013年9月12日） 720
公开发行证券的公司信息披露解释性公告第3号——财务报表附注中可供出售金融资产减值的披露（2013年9月12日） 721
公开发行证券的公司信息披露解释性公告第4号——财务报表附注中分步实现企业合并相关信息的披露（2013年12月23日） 722
公开发行证券的公司信息披露解释性公告第5号——财务报表附注中分步处置对子公司投资至丧失控制权相关信息的披露（2013年12月23日） 723
公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2006年4月10日） 724
公开发行证券的公司信息披露规范问答第6号——支付会计师事务所报酬及其披露（2001年12月24日） 724
4．发行人信息披露指引 726
关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引（2013年12月6日） 726
关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书中与盈利能力相关的信息披露指引（2013年12月6日） 727
六、境外上市公司 730
国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定（1994年8月4日） 730
国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知（1997年6月20日） 732
国务院证券委员会关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知（1993年4月9日） 733
到境外上市公司章程必备条款（1994年8月27日） 734
中国证券监督管理委员会关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知（1998年2月22日） 754
国家经济贸易委员会、中国证券监督管理委员会关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见（1999年3月29日） 760
中国证券监督管理委员会关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知（2004年7月21日） 763
中国证券监督管理委员会关于境外上市公司非境外上市股份集中登记存管有关事宜的通知（2007年3月28日） 765
关于加强在境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作的规定（2009年10月20日） 770
关于股份有限公司境外发行股票和上市申报文件及审核程序的监管指引（2012年12月20日） 771
国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知（2013年1月28日） 772
国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知（2014年12月26日） 775
七、上市公司监管 780
证券市场禁入规定（2015年5月18日） 780
上市公司现场检查办法（2010年4月13日） 782
行政和解试点实施办法（2015年2月17日） 784
中国证券监督管理委员会限制证券买卖实施办法（2007年5月18日） 789
中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法（2011年5月23日） 790
关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定（2011年10月25日） 793
上市公司董事长谈话制度实施办法（2001年3月19日） 795
上市公司监管指引第1号——上市公司实施重大资产重组后存在未弥补亏损情形的监管要求（2012年3月23日） 796
上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2012年12月19日） 796
上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2013年11月30日） 798
上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行（2013年12月27日） 800
国务院批转国务院证券委、中国人民银行、国际经贸委《关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》的通知（1997年5月21日） 801
国务院办公厅关于严厉打击以证券期货投资为名进行违法犯罪活动的通知（2001年8月31日） 803
国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知（2006年12月12日） 804
国务院办公厅转发证监会等部门关于依法打击和防控资本市场内幕交易意见的通知（2010年11月16日） 806
中国证券监督管理委员会、中国人民银行关于查询、冻结从事证券交易当事人和与被调查事件有关的单位和个人在金融机构账户的通知（2005年12月30日） 807
中国证券监督管理委员会关于上市公司立案稽查及信息披露有关事项的通知（2007年8月13日） 808
国务院国有资产监督管理委员会关于加强上市公司国有股东内幕信息管理有关问题的通知（2011年10月28日） 809
八、法律责任 811
（一）民事责任 811
中华人民共和国民事诉讼法（2012年8月31日） 811
最高人民法院关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知（2002年1月15日） 838
最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定（2001年9月21日） 839
最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定（2003年1月3日） 841
最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（2003年1月9日） 844
国务院法制办公室、中国证券监督管理委员会关于依法做好证券、期货合同纠纷仲裁工作的通知（2004年1月18日） 848
（二）行政处罚 850
中国证券监督管理委员会行政处罚听证规则（2015年11月2日） 850
中国证券监督管理委员会行政复议办法（2010年5月4日） 854
信息披露违法行为行政责任认定规则（2011年4月29日） 860
最高人民法院关于审理证券行政处罚案件证据若干问题的座谈会纪要（2011年7月13日） 863
（三）刑事责任 866
中华人民共和国刑法（节录）（2015年8月29日） 866
全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》第一百五十八条、第一百五十九条的解释（2014年4月24日） 875
最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）（2010年5月7日） 875
最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释（2010年12月13日） 890
最高人民法院、最高人民检察院关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释（2012年3月29日） 893
最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于公安部证券犯罪侦查局直属分局办理经济犯罪案件适用刑事诉讼程序若干问题的通知（2009年11月4日） 895
最高人民法院、最高人民检察院、公安部、中国证监会关于办理证券期货违法犯罪案件工作若干问题的意见（2011年4月27日） 896
最高人民法院、最高人民检察院关于贯彻执行《关于办理证券期货违法犯罪案件工作若干问题的意见》有关问题的通知（2012年3月14日） 897
最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见（2014年3月25日） 897
最高人民检察院、公安部关于严格依法办理虚报注册资本和虚假出资抽逃出资刑事案件的通知（2014年5月20日） 899