第一部分 高校内部控制制度范例 3
第一篇 内部控制基本规范 3
某高校内部控制管理办法 3
第二篇 单位层面管理制度 8
一、某高校议事规则 8
二、某高校二级学院党政联席会议制度实施办法 12
三、某高校落实党风廉政建设责任制实施办法 15
四、某高校专业技术岗位工作人员管理办法 22
五、某高校管理岗位工作人员管理办法 27
六、某高校工勤技能岗位工作人员管理办法 34
七、某高校关于规范领导干部外出管理的通知 38
八、某高校公务接待管理办法 39
九、某高校校级公务礼品管理办法 42
十、某高校内部审计暂行办法 43
第三篇 预算管理制度 46
一、某高校预算管理暂行办法 46
二、某高校二级学院经费分配办法 50
三、某高校项目经费管理暂行办法 52
第四篇 收支管理制度 55
一、某高校收费管理办法 55
二、某高校经费支出管理办法 58
三、某高校后勤财务管理办法 63
四、某高校会议费管理规定 66
五、某高校培训费管理规定 68
六、某高校关于转发《差旅费管理规定》的通知 70
七、某高校科研经费管理实施细则 70
第五篇 采购管理制度 76
一、某高校采购管理办法 76
二、某高校采购供应商投诉处理办法 81
三、某高校评标专家库管理办法 85
第六篇 资产管理制度 89
一、某高校国有资产管理办法 89
二、某高校房产管理办法 95
三、某高校办公设备及家具配置管理规定 99
四、某高校仪器设备验收管理办法 101
五、某高校仪器设备报废及处置管理办法 103
六、某高校低值耐用品管理办法 105
第七篇 建设项目管理制度 107
某高校基本建设管理办法 107
第八篇 合同管理制度 116
某高校合同管理办法 116
第二部分 高校内部控制文档摘录 125
一、单位层面控制文档 125
二、预算业务控制文档 128
三、收入业务控制文档 132
四、支出业务控制文档 134
五、采购业务控制文档 140
六、资产业务控制文档 143
七、建设项目控制文档 147
八、合同业务控制文档 150
第三部分 高校经济活动内部控制指南 153
一、内部控制实施指南 153
二、内部控制应用指南 155
第1号—控制环境 155
第2号—预决算管理 158
第3号—资产管理 161
第4号—债务管理 165
第5号—收入管理 167
第6号—支出管理 168
第7号—合同管理 170
第8号—采购管理 172
第9号—工程项目管理 175
第10号—科研项目管理 177
第11号—财政专项项目管理 179
第12号—经济活动信息化管理 181
第13号—所属企业管理 184
第14号—教育基金会管理 185
第15号—其他附属单位管理 187
三、内部控制评价指南 190