第1章 我是出纳，我为自己代言 1
1.1 出纳要做什么 2
1.2 出纳在财务部的角色与职责是什么 5
1.3 出纳的工作该如何下手 9
1.4 出纳的具体工作有哪些 11
1.5 出纳工作如何进行接交 14
实训演练1-1小白接手出纳工作 18
实训演练1-2小白接手出纳后的第二天 20
实训演练1-3小白移交出纳工作 23
1.6 出纳该如何做职业规划 25
第2章 冰冻三尺非一日之寒——出纳技能荟萃 29
2.1 出纳如何慧眼识金 30
2.2 残币！收还是不收 32
实训演练2-1小白收到残币的处理方案 35
2.3 数钱不再手抽筋的点钞技巧是什么 36
实训演练2-2手工点钞与机器点钞 38
2.4 出纳如何书写数字 40
2.5 辨别真假票据的方法是什么 43
第3章 我和“钱”的亲密接触 47
3.1 保险柜的钱从何而来 48
3.2 报销业务如何做 51
实训演练3-1行政部林玲报销招聘费 55
3.3 预支现金和借款报账是如何操作的 57
实训演练3-2销售部黄姐借差旅费 62
实训演练3-3销售部黄姐报销差旅费并冲减借款 64
3.4 如何通过现金结算 66
实训演练3-4小白开错收据了 71
3.5 收到的现金如何处置 72
实训演练3-5小白收到零星货款 75
实训演练3-6小白把当天收到的现金存进银行 78
3.6 现金盘点与账不符是什么原因 80
实训演练3-7小白填写现金盘点表 82
第4章 原来这就是“跑银行”——银行账户的种类与转账结算 84
4.1 基本户到底有多重要 85
4.2 一般存款账户如何使用 90
实训演练4-1公司办个一般户 91
4.3 临时存款账户与专用存款账户各有什么作用 93
4.4 银行账户的后续管理有哪些 97
4.5 银行预留印鉴如何管理 100
4.6 银行结算与现金结算的区别在哪里 102
第5章 用票据说话——出纳对票据的管理 105
5.1 支票到底如何使用 106
实训演练5-1小白购买空白支票 108
5.2 取现金用什么支票 111
实训演练5-2库存现金不足——小白填写现金支票 118
5.3 转账支票可以取现金吗 120
实训演练5-3小白填写转账支票 123
实训演练5-4小白填错支票 126
5.4 收到支票如何处理 128
实训演练5-5小白收到一张转账支票 132
5.5 汇票结算为什么说很重要 134
实训演练5-6小白申请银行汇票 141
实训演练5-7小白收到银行汇票 142
实训演练5-8汇票到期兑现 144
5.6 贴现可以让汇票提前变现 147
5.7 汇票的背书是如何转让了兑付的权利的 151
实训演练5-9小白用银行汇票支付货款 154
实训演练5-10小白“背书”不清，写证明 158
5.8 本票是什么 159
5.9 为什么说“互联网＋出纳”让出纳工作变得简单 161
实训演练5-11小白填写结算凭证 165
实训演练5-12小白进行网银转账 167
实训演练5-13小白登录网银去查询客户回款 169
5.10 发放工资由出纳负责 170
实训演练5-14小白发工资 176
第6章 流水潺潺 清澈见底——账簿的登记与管理 181
6.1 出纳为什么要做好流水账 182
6.2 现金日记账如何填写 184
实训演练6-1小白进行现金日记账登记 189
实训演练6-2小白发现账簿登错了 194
实训演练6-3小白账簿漏登了一行 194
实训演练6-4小白账簿漏登了一页 195
实训演练6-5小白的Excel日记账 196
6.3 什么是银行存款日记账 198
实训演练6-6小白进行银行存款日记账的登记 199
6.4 月底出纳要做什么 202
实训演练6-7小白与会计对账 204
实训演练6-8月结，小白在账簿上划红线 205
实训演练6-9年结，小白在账簿上划红线 206
6.5 与银行对账单对账有什么意义 207
实训演练6-10小白收到银行对账单 210
实训演练6-11小白办理网上对账 211
实训演练6-12小白进行网上对账 213
6.6 出纳报告单是什么样的 215
实训演练6-13小白做日报 217
实训演练6-14小白做周报 218
实训演练6-15 小白做月报 220