第一章 商业信用概述 1
第一节 商业信用与商业信用风险 1
一、商业信用基本概念 1
二、商业信用风险 5
第二节 商业信用管理及其意义 8
一、信用政策的决策 9
二、信用政策实施的监督 11
三、商业信用管理的意义 12
第二章 国内外商业信用管理建设概述 15
第一节 国外商业信用管理建设概述 15
一、信用交易方式成为市场交易的主要形式 15
二、建立较完善的信用法律制度 16
三、形成较健全的信用管理体系 16
四、创立商业化的信用运作机制 18
五、重视信用问题的教育与研究 18
第二节 我国商业信用管理建设概述 19
一、我国商业信用秩序不良的文化背景和制度根源分析 19
二、我国商业信用管理建设现状 20
第三章 商业信用管理的环境分析 24
第一节 宏观环境因素分析 24
一、政治与法律环境 24
二、经济环境 25
三、社会和文化环境 25
四、产业结构 25
第二节 微观环境因素分析 26
一、企业文化 26
二、企业组织机构 27
三、内部控制制度 27
四、员工素质 28
第四章 企业信用管理体系 30
第一节 企业信用管理内容 30
一、制定信用管理政策 30
二、企业资信调查 32
三、企业赊销管理 33
四、企业客户管理 34
五、企业合同管理 34
六、企业担保管理 35
七、企业内部控制 36
八、信用管理流程 38
第二节 企业信用管理框架 39
一、风险要素分析 39
二、信用风险计量 40
三、风险管理的执行 41
四、风险管理的控制 42
第三节 信用风险的内部管理系统 42
一、信用信息管理系统 43
二、信用情报系统 43
三、资信调研系统 43
四、委托第三方中介机构对客户资信情况进行调查 44
第五章 商业信用管理的文化建设 45
第一节 社会信用文化建设 45
一、社会信用文化建设的内涵 45
二、信用秩序混乱现象的根源 46
三、建设有中国特色的信用文化 47
第二节 企业信用文化建设 51
一、企业文化内涵 51
二、企业信用文化内涵 52
三、企业信用文化建设 56
第六章 企业商业信用管理的组织设计 62
第一节 信用管理部门的设置安排 62
一、信用管理部门的设置目的与职能 62
二、信用管理部门的设置 65
三、三种模式适用的企业类型 68
第二节 信用管理部门与销售部门和财务部门的关系 69
第三节 信用管理部门的内部组织设计 71
第七章 企业客户管理 75
第一节 客户及其分类 75
一、广义客户的定义 75
二、信用管理的典型客户 76
三、客户的分类管 79
第二节 客户管理概述 80
一、客户管理的目的 80
二、客户管理的内容 81
第三节 客户资料的搜集和分析 85
一、客户信息的来源 85
二、客户信用分析 87
第四节 客户信用额度的确定与授予 90
一、设立信用额度的优越性 92
二、使用信用额度的注意事项 92
三、信用额度的设立方法 93
第五节 客户档案的建立和管理 95
一、客户书面档案资料的保管和整理 96
二、客户电子档案资料的建立 96
第八章 企业信用评价 100
第一节 信用评价概述 100
一、信用评价标准 100
二、信用评价的基本程序 102
三、信用评价内容 103
第二节 信用评价的指标体系设计 104
一、指标体系设计的原则 104
二、我国早期的信用评价指标体系 105
三、企业客户信用评价的指标体系 112
第三节 企业信用评价方法 115
一、传统的评价方法 115
二、EVA和MVA评价法 127
第九章 债权保障与账款回收机制 131
第一节 签订合同 131
一、审查客户的真实身份和履约能力 132
二、审查合同公章与签字人的身份 132
三、审查合同条款 132
四、约定信用监督条款（CS条款） 133
五、约定违约条款 133
六、约定争议管辖权条款 133
七、明确合同签订地 134
八、约定所有权保留条款 134
九、约定担保条款 135
第二节 商业信用风险的转移 136
一、担保 137
二、保理 140
三、应收账款资产的证券化 142
四、信用保险 144
第三节 账款回收机制 152
一、应收账款管理的概述 152
二、应收账款的跟踪管理 154
三、客户破产风险的信用管 158
第十章 信用风险模型 165
第一节 信用风险分析模型 165
一、Z计分模型 165
二、多微区分模型 166
三、营运资产分析模型 167
四、特征分析模型 168
第二节 多元统计方法为基础的信用风险模型 170
一、Altman的Z模型 170
二、对Z模型的评论 172
第三节 基于人工神经网络的信用风险模型 173
一、BP神经网络原理简介 173
二、BP神经网络模型的设计 174
三、对神经网络模型的评论 175
四、应用实例 176
第四节 以期权理论为基础的信用风险模型 180
一、股权可以看成是一种看涨期权 181
二、债权可以看成是卖出一个卖权 182
三、EDF模型 182
四、对EDF模型的评论 184
第十一章 商业信用管理中政府和中介组织的作用 186
第一节 商业信用管理中政府的作用 186
一、转换政府职能，重视信用制度建设 186
二、促进数据库的建立和征信数据的开放 187
三、为信用管理的立法和执法创造良好的环境 189
四、对信用管理行业的监督和管理 189
五、开展信用管理的教育和研究 192
第二节 国外企业征信制度模式及我国的选择 194
一、国外企业征信制度的三种模式 194
二、国外企业征信制度的特点 196
三、国外企业征信模式特点的比较及我国的选择 197
四、我国征信企业特许经营模式的管理办法 199
五、国外经验对我国建立企业征信制度的借鉴意义 202
第三节 信用管理民间机构的作用 203
一、信用管理民间机构的作用 203
二、西方著名的信用管理国际性组织 204
三、建立我国的信用管理组织 205
第四节 大力发展我国的征信企业 207
一、我国征信企业当前经营管理的状况 207
二、征信企业经营管理存在的问题和原因分析 211
三、改善征信企业外部环境的对策 212
第五节 商业信用管理中行会的作用 218
一、商业信用行会监管的必要性 218
二、我国商业信用行会监管的现状及存在问题 220
三、改善行会信用监管的对策思考 223
第十二章 电子商务的信用管理 226
第一节 电子商务市场及信用风险 226
一、电子商务市场蕴藏着信用危机 226
二、电子商务信用风险的内 230
三、电子商务信用风险的特征 231
四、电子商务信用风险的类型 232
第二节 我国电子商务信用的现状及存在的问题 233
一、我国电子商务信用的现状 233
二、我国电子商务信用存在的问题 235
第三节 国内外电子商务信用管理比较 236
一、西方国家防范电子商务风险的经验 236
二、国内外电子商务信用管理现状比较分析 238
第四节 我国电子商务的信用体系建设 239
一、建立电子商务信用体系的必要性 240
二、电子商务信用体系的基本情况 241
三、我国电子商务的信用模式 242
四、电子商务信用体系的建立分析 244
五、建立我国电子商务信用体系的步骤及办法和措施 246
六、电子商务信用管理的相关政策和政府作用 250
七、建立电子商务信用体系的意 253
第五节 我国电子商务交易安全的法律保护 255
一、我国电子商务交易的法律建设现状 255
二、电子商务交易安全的法律保护 256
第六节 电子商务的安全保证 260
一、电子商务的安全现状 261
二、电子商务的安全技术 263
三、电子商务信用与安全的保护——网络公证 267
参考文献 271