第1章 绪论 1
1.1 研究背景及意义 1
1.2 研究现状及评述 2
1.3 研究内容与研究方法 10
第2章 企业应用衍生品的必要性：企业风险与价格风险相关吗？ 12
2.1 理论分析与研究假设 13
2.2 检验过程及检验结果解释 19
2.3 关于衍生品应用必要性的研究结论与讨论 26
第3章 企业应用衍生品的可能性：企业应用衍生品的风险管理效果分析 28
3.1 文献回顾、理论分析与研究假设 29
3.2 样本与数据处理 33
3.3 检验结果及分析 36
3.4 关于衍生品应用可能性的研究结论与讨论 41
第4章 企业应用衍生品的可行性：基于VaR模型的最优套保比例 42
4.1 不考虑被套保头寸的最优套期保值比例决策模型 43
4.2 考虑被套保头寸的最优套期保值比例决策模型 54
4.3 被套保头寸对衍生品应用策略的影响 62
第5章 企业衍生品投机行为及其管控：基于管理层特征的视角 64
5.1 管理层权力与企业衍生品投机行为 64
5.2 管理层认知偏差与企业衍生品投机行为 82
5.3 企业衍生品投机行为的管控：研究设计与推论 92
第6章 研究结论与政策建议 98
6.1 研究结论 98
6.2 政策建议 99
附录：企业应用金融衍生品进行套期保值的案例分析 101
案例一 中海发展应用利率互换进行套期保值的案例分析 101
案例二 宇通客车应用远期外汇进行套期保值的案例分析 130
案例三 通光线缆应用铝期货进行套期保值的案例分析 158
参考文献 186
后记 202