第一编 公司并购一般程序 1
第一章 导论 3
第一节 公司并购总论 3
第二节 选取并购目标公司 8
第三节 并购一般性程序 11
第四节 外资并购境内企业 15
第二章 法律尽职调查 28
第一节 尽职调查概述 28
第二节 法律尽职调查的内容 41
第三章 财务与管理尽职调查 66
第一节 财务审计调查 66
第二节 企业管理尽职调查 91
第四章 交易方案策划 122
第一节 目标企业评估定价 122
第二节 并购税收筹划 135
第三节 付款方式 144
第五章 并购贷款 152
第一节 并购贷款概述 152
第二节 并购贷款的条件和程序 158
第三节 并购贷款中涉及的税收优惠政策 161
第六章 核心法律文件与产权变更程序 163
第一节 核心法律文件 163
第二节 产权变更程序 173
第二编 涉及国有资产的公司并购 177
第七章 交易前程序 179
第一节 国有资产管理制度 179
第二节 清产核资程序 183
第三节 产权界定程序 197
第四节 资产评估程序 204
第八章 产权交易程序 212
第一节 产权交易审批程序 212
第二节 产权交易的委托与受理 217
第三节 挂牌披露公告与产权交割 219
第三编 上市公司并购 225
第九章 上市公司股权并购 227
第一节 概述 227
第二节 要约收购 234
第三节 协议收购 243
第四节 间接收购 252
第五节 收购中的权益披露 257
第十章 上市公司资产并购 263
第一节 上市公司重大资产并购 263
第二节 上市公司一般资产并购 270
第十一章 上市公司价值评估 273
第一节 上市公司估值的现金流折现法 273
第二节 上市公司估值的红利折现方法 277
第三节 上市公司估值的市盈率法 280
第四节 上市公司估值的其他方法 282
第十二章 买壳上市和向外商转让 289
第一节 买壳上市 289
第二节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 293
第三节 外国投资者对上市公司进行战略投资 294
第四编 中国企业海外并购 301
第十三章 海外并购现状 303
第一节 中国企业海外投资的概况 303
第二节 中国企业海外投资的常见问题 305
第十四章 海外投资操作概述 310
第一节 海外投资的方式 310
第二节 海外并购的尽职调查 313
第三节 并购交易后的整合 320