第1章 引言 1
第2章 文献回顾与研究现状评述 5
2.1 国外寿险业资产负债管理研究的文献综述 6
2.2 国内寿险业资产负债管理研究的文献综述 7
2.2.1 国外资产负债管理理论的介绍与总结 7
2.2.2 我国保险公司资产负债管理的理论研究 8
2.2.3 我国保险业投资行为的研究 8
2.2.4 我国保险业偿付能力监管的研究 9
第3章 资产负债管理的基础理论 10
3.1 保险公司业务与投资风险及资产负债管理作用 10
3.1.1 保险公司业务本质 10
3.1.2 保险公司的承保风险 15
3.1.3 保险公司的投资风险 16
3.2 资产负债管理的发展与其他金融行业的借鉴 20
3.2.1 资产负债管理对于金融企业的重要性 21
3.2.2 银行业资产负债管理的借鉴 22
3.3 国际保险业经验、技术以及教训 29
3.3.1 国际保险监督官协会资产负债管理标准 29
3.3.2 美国的资产负债管理 30
3.3.3 欧洲的资产负债管理 32
3.3.4 国际保险业经验与教训 34
3.4 中国保险业资产负债管理的实践 37
第4章 资产负债管理的模型与技术 43
4.1 资产负债管理技术与模型 43
4.1.1 保险公司资产负债管理的风险分析 43
4.1.2 资产负债有关风险的处理方法 45
4.1.3 利率风险测量的方法 48
4.1.4 一般的资产负债管理技术和方法 51
4.1.5 资产负债管理技术的评价 72
4.1.6 我国寿险公司可运用的资产负债管理方法的技术分析 76
4.1.7 金融衍生产品和创新型金融工具在资产负债管理中的作用 80
4.2 太平洋保险资产负债管理模型 81
4.2.1 太平洋保险模型概述 81
4.2.2 太平洋保险模型应用 92
4.2.3 太平洋保险模型成果 99
第5章 资产负债管理的公司治理 104
5.1 资产负债管理治理体系 104
5.1.1 保险公司资产负债管理的发展历程和功能定位 104
5.1.2 保险公司资产负债管理的组织结构 105
5.1.3 保险公司资产负债管理流程 112
5.2 资产负债管理与风险管理 114
5.2.1 保险公司风险偏好体系 115
5.2.2 经济资本在保险公司风险偏好体系构建中的应用 116
5.2.3 投资风险限额管理 120
5.3 资产负债管理和资产配置 126
5.3.1 战略资产配置 126
5.3.2 战术配置方案 132
5.3.3 投资管理 134
5.3.4 业绩评估 138
5.3.5 资产负债管理报告体系 141
5.4 产品开发与资产负债管理 146
5.4.1 寿险产品开发中的利率风险管理 147
5.4.2 产品开发中的产品线区分与投资组合管理 151
5.4.3 最新的产品定价与资产管理整合技术 153
第6章 保险公司资产负债管理的监管研究 158
6.1 保险公司资产负债管理与偿付能力监管的关系 158
6.1.1 保险公司资产负债管理的目的和意义 159
6.1.2 保险公司偿付能力监管的目的 161
6.1.3 资产负债管理与偿付能力监管的关系 162
6.1.4 小结 164
6.2 国际保险偿付能力监管体系介绍和监管趋势分析 164
6.2.1 国际保险偿付能力监管体系介绍 165
6.2.2 国际保险监管趋势分析 189
6.2.3 小结 191
6.3 我国保险公司资产负债管理的监管要求 191
6.3.1 我国保险业经营环境的变化 192
6.3.2 我国现行资产负债管理相关监管要求 196
6.3.3 小结 206
6.4 对我国保险公司资产负债管理监管的思考 207
6.4.1 保险公司资产负债管理的监管原则 207
6.4.2 保险公司资产负债管理的监管模式建议 209
6.4.3 对保险监管改革实施路径的建议 214
结论 221
参考文献 223
后记 227
索引 229