1 绪论 1
1.1 选题背景与研究意义 1
1.1.1 选题背景 1
1.1.2 研究意义 5
1.2 相关文献综述 7
1.2.1 关于价值管理的研究 7
1.2.2 关于商业银行流程再造的研究 16
1.2.3 对相关文献的评述 22
1.3 研究目的与研究思路 23
1.3.1 研究目的 23
1.3.2 研究思路 23
1.4 内容安排和研究创新 25
1.4.1 内容安排 25
1.4.2 研究创新 27
2 相关基础理论与本书研究框架 29
2.1 商业银行流程理论 29
2.1.1 商业银行流程的内涵与理论变迁 29
2.1.2 商业银行流程再造影响因素分析 33
2.1.3 商业银行流程再造的路径选择 35
2.2 商业银行价值管理理论 37
2.2.1 商业银行价值管理的概念解读 37
2.2.2 商业银行价值最大化目标 38
2.2.3 商业银行特殊性与价值管理特征分析 40
2.2.4 商业银行价值管理内容剖析 41
2.3 基于流程的商业银行价值管理研究框架 42
2.3.1 商业银行流程理论与价值管理理论的融合 42
2.3.2 基于流程的商业银行价值管理影响因素 44
2.3.3 基于流程的商业银行价值管理研究框架的构建 47
3 基于流程的商业银行前台业务模块化与价值创造 58
3.1 业务流程的模块化 58
3.1.1 业务流程模块化的发展动力 58
3.1.2 业务流程模块化原理 62
3.2 业务流程模块化的价值创造基本模式 71
3.2.1 业务流程模块化的价值战略逻辑起点 71
3.2.2 不同价值创造模式的比较分析 74
3.3 业务流程模块化的价值创造模式应用 76
3.3.1 业务流程模块化的价值创造模式 76
3.3.2 以客户为中心的模块化分解 78
3.3.3 最佳模块化数量确定 82
3.3.4 业务流程模块化的组织结构重构 86
4 基于流程的商业银行中台风险管理与价值控制 89
4.1 商业银行风险管理与价值最大化 90
4.1.1 商业银行风险和风险管理 90
4.1.2 商业银行风险管理的最终目标 92
4.1.3 商业银行风险管理的价值创造机理 94
4.2 前台业务流程模块化与风险管理变革 99
4.2.1 流程模块化对风险管理的影响 99
4.2.2 基于流程模块化的风险管理核心机制 105
4.3 基于流程模块化的风险管理体系构建 110
4.3.1 扁平化风险管理组织架构 111
4.3.2 风险管理的功能模块和执行流程 116
4.3.3 信用风险专业化管理 124
4.3.4 市场风险集中化管理 128
4.3.5 操作风险全方位管理 131
5 基于流程的商业银行后台综合管理与价值保障 135
5.1 业务流程模块化的价值预算 136
5.1.1 传统预算与模块化预算 136
5.1.2 商业银行价值预算的基本方法 138
5.1.3 基于业务流程模块化的预算模式 145
5.2 业务流程模块化的绩效考评 148
5.2.1 传统绩效考评与模块化绩效考评 148
5.2.2 商业银行绩效考评的方法 152
5.2.3 基于业务模块化的绩效考评流程 159
5.3 业务模块化的信息集中管理 160
5.3.1 信息系统模块化的特征 160
5.3.2 信息化集中管理与流程模块化 163
5.3.3 信息化集中管理的措施 164
6 基于流程的商业银行价值管理实践 169
6.1 商业银行价值管理初步成效 169
6.1.1 流程银行理念的推广 170
6.1.2 商业银行经营能力分析 171
6.1.3 商业银行风险管理能力分析 174
6.1.4 商业银行财务控制能力分析 175
6.2 商业银行价值管理实践中存在的问题 177
6.2.1 业务流程和组织结构不合理 177
6.2.2 风险管理机制尚不完善 182
6.2.3 后台集中改革阻力重重 187
6.3 商业银行价值管理改进的策略选择 188
6.3.1 以客户为中心推进业务流程再造 188
6.3.2 以流程为重点完善资本约束型风险管理体系 190
6.3.3 以信息化建设促进后台流程集约化管理 192
6.4 基于流程的商业银行价值管理实践展望 193
结论 196
参考文献 199
致谢 209
图1.1 本书研究框架图 27
图2.1 流程影响因素分析 34
图2.2 Marchand的流程变革模型 35
图2.3 价值创造生态圈的相关利益主体 39
图2.4 基于流程的商业银行价值管理分析框架 48
图2.5 商业银行整体流程图 53
图2.6 商业银行价值管理实现过程 56
图3.1 模块与流程的关系 67
图3.2 业务模块化价值创造运作模型 68
图3.3 模块要素协调机制 70
图3.4 商业银行整体流程价值创造模式 77
图3.5 商业银行矩阵式模块结构 87
图4.1 基于流程的商业银行风险管理体系 111
图4.2 中国商业银行风险管理组织架构设计 114
图4.3 功能模块和管理执行流程 119
图5.1 以EVA为核心的预算体系模型 144
图6.1 国有商业银行信贷业务流程图 178
图6.2 商业银行客户信息管理现状 179
图6.3 商业银行横向组织结构 181
图6.4 商业银行纵向组织结构 181
图6.5 商业银行资源配置和权力配置结构图 182
表2.1 流程定义比较 30
表3.1 传统竞争战略逻辑和客户价值战略逻辑的比较 73
表3.2 以产品为中心与以客户为中心的价值创造模式比较 74
表3.3 荷兰银行客户分类标准表 79
表3.4 按价值贡献划分的客户类别 81
表4.1 中国商业银行风险管理现状描述与评析 100
表5.1 传统预算与模块化预算对比表 136
表5.2 传统绩效考评与模块化绩效考评对比表 149
表6.1 四大国有商业银行的资本充足率比较表 172
表6.2 股份制商业银行的资本充足率比较表 172
表6.3 国有控股商业银行2009年盈利能力分析表 173
表6.4 四大国有商业银行手续费与佣金净收入增长比较表 174
表6.5 中国商业银行风险监管指标比较表 174
表6.6 四大国有商业银行财务集中改革比较表 176
表6.7 工商银行与农业银行财务集中改革对比表 176
表6.8 农业银行经济资本度量 183
表6.9 农业银行经济资本系数表（节选） 184
表6.10 国内外主流商业银行风险管理技术和方法比较表 186
表6.11 后台精细化管理现状对比分析表 188
表6.12 新旧流程比较表 189