第一章 绪论 1
第一节 公司经营与公司理财 4
第二节 公司理财活动 7
第三节 公司理财目标 12
第四节 公司理财与环境 15
第二章 公司理财基础 21
第一节 资金时间价值 21
第二节 风险与收益 30
第三节 利率与通货膨胀 36
第三章 公司财务报表 41
第一节 资产负债表 42
第二节 损益表 45
第三节 现金流量表 48
第四节 财务报表分析 54
第四章 资产管理 68
第一节 流动资产管理概述 68
第二节 现金管理 70
第三节 应收账款管理 81
第四节 存货管理 93
第五节 固定资产管理 104
第五章 债务资金筹集 106
第一节 短期债务筹资 106
第二节 长期债务资金筹集 112
第六章 股权资金筹集 124
第一节 资本金 124
第二节 普通股筹资 127
第三节 优先股筹资 131
第四节 留存收益筹资 132
第五节 股票的发行与上市 133
第六节 筹集风险资金 140
第七章 资本成本 142
第一节 个别资本成本 143
第二节 综合资本成本与边际资本成本 147
第三节 公司风险与杠杆 151
第四节 资本结构 152
第八章 项目投资管理 155
第一节 投资项目评价的基本方法 155
第二节 投资项目评价方法的运用 163
第三节 投资项目的风险分析 168
第九章 证券投资管理 171
第一节 债券投资管理 171
第二节 股票投资管理 180
第三节 投资组合 185
第十章 公司财务规划 189
第一节 财务战略与公司价值 189
第二节 公司利润规划 192
第三节 全面预算 196
第四节 财务规划案例 199
第十一章 财务控制体系 201
第一节 财务控制体系 201
第二节 成本管理 205
第三节 业绩评价 212
第十二章 公司盈余管理 223
第一节 公司利润及其分配管理 223
第二节 股利分配政策 226
第三节 股利分配 231
第十三章 资产重组与并购 234
第一节 财务失败与资产重组 234
第二节 兼并与收购 237
第十四章 跨国公司财务 248
第一节 外汇风险管理 248
第二节 WTO对公司财务的影响 252
第三节 跨国投资与国际筹资 254
第十五章 集团财务管理 261
第一节 企业集团及其财务管理的基本特征 261
第二节 企业集团内部控制模式 267
第三节 企业集团财务管理方法 270
第四节 企业集团业绩考评 277
第十六章 集团资金控制理论 282
第一节 集团资金控制理论的发展 282
第二节 集团资金的集成化管理 286
第三节 集团资金全额集中管理 292