目录 1
导言 1
一、研究的思路 1
二、立法走向与研究的现状 2
三、研究的现实性与必要性 5
四、研究的方法 6
五、研究的范围 7
第一节 金融企业集团之界定 11
第一章 导论：金融企业集团界定及监管必要性之辩证分析 11
一、集团的界定 12
二、企业集团 14
三、金融企业集团之界定 15
四、小结 20
第二节 金融企业集团控制因素分析与类别 23
一、投资性的参股 23
二、直接与间接参股的比较 27
三、所有者权益与控制的法律分析 28
四、金融企业集团的表现形式 30
一、同质性金融企业集团与异质性金融企业集团 33
第三节 相关概念辨析 33
二、混合业务集团与金融企业集团 35
三、银行控股公司与金融控股公司 36
四、全能银行 41
第四节 金融企业集团监管成因分析 43
一、新金融风险：监管的根本原因 43
二、金融监管：金融创新理论的内在要求 49
一、金融监管体制之界定 62
第二章 金融监管法律体制之选择：金融企业集团有效监管的基础 62
第一节 金融企业集团对传统监管体制的冲击 62
二、机构型监管体制所面临的冲击 64
三、小结 71
第二节 功能性法律监管：金融体制变革的国别研究 72
一、英国监管法律制度的变迁：从行业监管到跨行业监管 72
二、美国金融监管法律制度的演变 86
三、日本金融监管法律制度的发展 92
四、综述 98
第三节 功能性监管体制下的监管理念创新分析 102
一、法定性的全面风险管理 103
二、自律性监管的规范化与法律化 105
三、内部控制制度优先的监管思维 108
四、强调监管法定程序的规范化与全程化 114
五、金融法律监管的国际化 117
六、评述 119
第一节 资本界定及资本充足法律监管的必要性分析 122
一、资本的界定 122
第三章 金融企业集团的资本充足法律监管 122
二、资本充足监管的必要性与有效性分析 127
三、小结 130
第二节 并表监管：集团资本充足监管的实际效应分析 132
一、并表监管的概念及特征 132
二、有效并表监管的条件 136
三、欧盟对并表监管的立法 142
四、小结 145
第三节 资本充足监管的个案分析 147
一、美国资本充足监管的立法与实践 147
二、英国资本充足监管的实践 155
三、日本资本充足监管的实践 159
四、小结 162
第四节 集团资本充足监管的国际协调 165
一、欧盟对金融企业集团的资本充足监管 165
二、对巴塞尔资本协议的分析 178
三、联合论坛对集团资本充足监管的建议 185
第四章 对集团内部交易与风险集中的法律监管 196
一、内部交易的界定与监管分析 197
第一节 内部交易与风险集中的界定及法律监管一般原理分析 197
二、风险集中的界定与监管分析 204
三、综述 211
第二节 集团内部交易与风险集中法律监管的实证研究：金融防火墙法律制度的构建 213
一、金融防火墙法律制度的构建必要性分析 213
二、理论上的挑战与防火墙法律制度的确立 218
三、金融防火墙法律制度的具体构建 224
四、金融防火墙法律制度的例外原则 226
五、综述 228
一、对风险集中法律监管的国别分析 229
第三节 对集团风险集中法律监管的务实性思考 229
二、对同一借款人的界定 233
三、大额风险限制的例外原则 235
四、风险集中监管的难点 236
五、结论 238
第四节 内部控制：集团内部交易与风险集中有效监管的重要保证 239
一、金融企业集团内控文化的构建 240
二、风险的识别与评价 242
三、内部控制措施的构建 243
四、信息流通机制 244
五、对内控制度的监管 246
六、综述 247
第五章 集团协调员监管法律制度与适宜性监管法律制度 249
第一节 金融企业集团的协调员监管法律制度 249
一、问题的提出 249
二、协调员监管法律制度的指导性原则 250
三、协调员确定的具体标准 254
四、协调员的职责 257
五、影响协调员监管法律制度的因素 261
六、综述 263
第二节 对集团的适宜性监管法律制度 264
一、引言 264
二、《有效银行监管核心原则》中相关适宜性监管的规定 267
三、欧盟与适宜性监管 269
四、联合论坛所确定的指导性原则 271
五、综述 273
第一节 信息与金融监管法之关联 278
第六章 对集团信息性法律监管的设想 278
一、金融监管法上的信息界定 279
二、信息与金融监管法的关联分析 283
三、评述 285
第二节 欧盟对集团的信息收集法律监管 286
一、问题的提出 286
二、信息交流障碍的清除 287
三、评价 289
第三节 巴塞尔银行监管委员会与信息性监管 290
一、《巴塞尔补充协定》所确立的信息监管机制 291
二、巴塞尔委员会与IOSCO技术委员会在信息披露上的成果 296
三、《有效银行监管核心原则》与信息要求 301
四、《巴塞尔新资本文件》对信息披露的要求 302
五、《多方工作小组关于提高信息披露的最终报告》与信息要求 303
六、综述 304
第四节 联合论坛《信息分享监管框架文件》 307
一、文件出台前的调查及结果 307
二、目标 308
三、集团分类及信息框架 309
四、特定情况下的信息交流 313
五、综述 316
第五节 联合论坛《信息监管分享原则文件》 317
一、引言 317
二、两信息分享原则文件的比较分析 318
三、评价 321
第一节 对我国金融分业法律制度的实证分析 325
一、观点性分析 325
第七章 对我国的若干启示 325
二、务实性的思考 327
三、结论 331
第二节 对我国金融监管法律框架构建的思考 332
一、我国机构型监管法律体制的确立及评价 332
二、我国金融监管法律体制创新的原因 335
三、我国金融监管法律体制的选择 341
四、综述 343
第三节 对我国资本充足法律监管的反思与建议 344
一、对我国金融机构资本充足监管法则的回顾 345
二、对我国资本充足监管法则的评析 349
三、以银行资本充足监管为视角的完善之建议 356
四、结论 361
第四节 对我国信息披露法律问题的思考 361
一、我国信息披露的法律规定 361
二、分析 366
三、完善之建议 373
主要参考文献 377
后记 391