目录 1
第一章 计划信贷稽核 1
一、信贷资金运用稽核操作规程 1
二、财政补贴资金管理稽核操作规程 5
三、贷款发放稽核操作规程 10
四、仓单管理稽核操作规程 15
五、销售货款回笼、归行稽核操作规程 23
六、呆账贷款认定及核销稽核操作规程 29
第二章 财务会计稽核 39
七、财务收支稽核操作规程 39
八、利息收支稽核操作规程 49
九、会计核算稽核操作规程 110
十、财务会计报告稽核操作规程 135
十一、固定资产及无形资产管理稽核操作规程 142
十二、基本建设项目稽核操作规程 148
十三、养老保险统筹基金稽核操作规程 158
第三章 其它稽核 183
十四、业务报表稽核操作规程 183
十五、经营管理情况考核结果准确性稽核操作规程 201
十六、财会业务计算机管理稽核操作规程 206
十七、分支行行长任期经济责任稽核操作规程 210
十八、内控机制稽核操作规程 221
第四章 实施细则 249
十九、中国农业发展银行稽核工作考核暂行办法实施细则 249
二十、中国农业发展银行稽核档案管理暂行办法实施细则 255
后记 271