目录 3
法律 3
中华人民共和国信托法（2001年4月28日第九届全国人民代表大会常务委员会第21次会议通过2001年4月28日中华人民共和国主席令第50号公布） 3
行政法规规范性文件 15
国务院关于整顿和规范市场经济秩序的决定（2001年4月27日 国发［2001］11号） 15
减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法（2001年6月6日 国发［2001］22号） 21
规章制定程序条例（2001年11月16日中华人民共和国国务院令第322号公布） 24
金融机构撤销条例（2001年11月23日中华人民共和国国务院令第324号公布） 30
中华人民共和国外资保险公司管理条例（2001年12月12日中华人民共和国国务院令第336号公布） 36
中华人民共和国外资金融机构管理条例（2001年12月20日中华人民共和国国务院令第340号公布） 43
中国证监会制定发布的部门规章 规范性文件 55
证券 55
综合类 55
境外会计师事务所执行银行证券保险行业上市公司审计业务临时许可证管理暂行办法（2001年1月12日中国证券监督管理委员会、财政部发布 证监发［2001］9号） 55
关于成立中国证券登记结算有限责任公司的通知（2001年1月20日 证监发［2001］13号） 57
关于贯彻落实全国整顿和规范市场经济秩序工作会议精神的通知（2001年6月5日 证监发［2001］85号） 59
关于做好非法证券期货交易和证券期货诈骗有奖举报工作的通知（2001年6月24日 证监发［2001］91号） 61
关于上市公司、拟首次发行股票并上市的公司做好与新会计准则和制度相关信息披露工作的通知（2001年6月26日 证监会计字［2001］14号） 63
关于加强派出机构上市公司监管工作的通知（2001年10月8日 证监公司字［2001］98号） 65
发行类 69
关于新股发行公司通过互联网进行公司推介的通知（2001年1月10日 证监发行字［2001］12号） 69
关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知（2001年1月20日 证监发行字［2001］13号） 70
关于证券公司公开发行股票监管意见书的内容和出具程序（2001年3月2日 证监发［2001］33号） 71
关于做好上市公司新股发行工作的通知（2001年3月15日 证监发［2001］43号） 73
证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见（2001年3月17日 证监发［2001］48号） 75
上市公司新股发行管理办法（2001年3月28日 中国证券监督管理委员会令第1号发布） 133
中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会工作程序执行指导意见（2001年4月4日 证监发［2001］54号） 140
上市公司发行可转换公司债券实施办法（2001年4月26日 中国证券监督管理委员会令第2号发布） 144
中国证监会股票发行审核委员会关于首次公开发行股票审核工作的指导意见（2001年5月11日 证监发［2001］72号） 152
中国证监会股票发行审核委员会关于上市公司新股发行审核工作的指导意见（2001年5月11日 证监发［2001］72号） 156
关于股票发行上市辅导政策有关问题的通知（2001年9月10日 证监发［2001］111号） 161
首次公开发行股票辅导工作办法（2001年10月16日 证监发［2001］125号） 162
关于缩短新股发行结束到上市所需时间有关事宜的通知（2001年11月21日 证监发［2001］144号） 176
关于做好上市公司可转换公司债券发行工作的通知（2001年12月25日 证监发行字［2001］115号） 178
机构类 181
证券公司高级管理人员谈话提醒制度实施办法（2001年1月10日 证监发［2001］6号） 181
证券公司内部控制指引（2001年1月31日 证监发［2001］15号） 184
关于证券经营机构从事B股业务若干问题的补充通知（2001年2月23日中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局发布证监发［2001］26号） 193
关于对证券公司参与风险投资进行规范的通知（2001年4月12日 证监机构字［2001］59号） 195
关于证券公司担保问题的通知（2001年4月24日 证监发［2001］69号） 196
客户交易结算资金管理办法（2001年5月16日 中国证券监督管理委员会令第3号发布） 197
关于证券公司证券营业部跨省区迁址问题的通知（2001年5月21日 证监机构字［2001］80号） 205
关于做好证券公司内部控制评审工作的通知（2001年10月4日 证监机构字［2001］202号） 207
关于执行《客户交易结算资金管理办法》若干意见的通知（2001年10月8日 证监发［2001］121号） 209
关于规范面向公众开展的证券投资咨询业务行为若干问题的通知（2001年10月11日 证监机构字［2001］207号） 225
关于证券公司增资扩股有关问题的通知（2001年11月23日 证监发［2001］146号） 228
关于规范证券公司受托投资管理业务的通知（2001年11月28日 证监机构字［2001］265号） 230
证券公司管理办法（2001年12月28日 中国证券监督管理委员会令第5号发布） 236
市场交易类 243
关于境内居民个人投资境内上市外资股若干问题的通知（2001年2月22日 证监发［2001］22号） 243
关于进一步做好B股市场向境内居民开放有关工作的通知（2001年3月2日 证监发［2001］32号） 246
证券交易所管理办法（1997年11月30日国务院批准 1997年12月10日国务院证券委员会发布根据《国务院关于修订〈证券交易所管理办法〉的批复》2001年12月12日中国证券监督管理委员会重新公布） 247
上市公司类 263
境内上市外资股（B股）公司非上市外资股上市流通的办理程序（2001年2月22日 证监发［2001］24号） 263
上市公司检查办法（2001年3月19日 证监发［2001］46号） 264
上市公司董事长谈话制度实施办法（2001年3月19日 证监发［2001］47号） 267
前次募集资金使用情况专项报告指引（2001年4月10日 证监公司字［2001］42号） 270
关于上市公司2001年中期报告披露工作有关问题的 272
通知（2001年6月28日 证监公司字［2001］58号） 272
关于拟发行新股的上市公司中期报告有关问题的通知（2001年7月9日 证监公司字［2001］69号） 273
关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（2001年8月16日 证监发［2001］102号） 274
超额配售选择权试点意见（2001年9月3日 证监发［2001］112号） 279
关于加强对上市公司非流通股协议转让活动规范管理的通知（2001年9月30日 证监发［2001］119号） 282
关于发布《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的通知（2001年11月30日 证监发［2001］147号） 284
关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知（2001年12月10日 证监公司字［2001］105号） 290
关于A股公司做好补充审计工作的通知（2001年12月30日 证监发［2001］162号） 299
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书（2001年3月15日 证监发［2001］41号） 300
内容与格式准则 300
信息披露类 300
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉（2001年修订稿）（2001年12月10日 证监公司字［2001］153号） 329
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——股票上市公告书（2001年3月15日 证监发［2001］42号） 349
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票申请文件（2001年3月6日 证监发［2001］36号） 357
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司新股发行申请文件（2001年4月2日 证监发［2001］52号） 364
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司发行新股招股说明书（2001年4月10日 证监发［2001］56号） 369
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第12号——上市公司发行可转换公司债券申请文件（2001年4月26日 证监发［2001］64号） 383
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第13号——可转换公司债券募集说明书（2001年4月26日 证监发［2001］65号） 387
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第14号——可转换公司债券上市公告书（2001年4月26日 证监发［2001］66号） 400
编报规则 408
开发发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2001年1月19日 证监发［2001］11号） 408
公开发行证券的公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定（2001年2月6日 证监发［2001］17号） 410
公开发行证券的公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定（2001年2月6日 证监发［2001］17号） 414
公开发行证券的公司信息披露编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告（2001年3月1日 证监发［2001］37号） 417
公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定（2001年4月6日 证监发［2001］55号） 428
公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（2001年12月22日 证监发［2001］157号） 431
公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2001年12月30日 证监发［2001］160号） 433
公开发行证券的公司信息披露编报规则第16号——A股 448
公司实行补充审计的暂行规定（2001年12月30日 证监发［2001］161号） 448
规范问答 450
公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益（2001年4月25日 证监会计字［2001］7号） 450
公开发行证券的公司信息披露规范问答第2号——中高层管理人员激励基金的提取（2001年6月29日 证监会计字［2001］15号） 452
公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2001年6月29日 证监会计字［2001］16号） 454
公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号——金融类公司境内外审计差异及利润分配基准（2001年8月30日 证监会计字［2001］58号） 456
公开发行证券的公司信息披露规范问答第5号——分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及其披露（2001年11月7日 证监会计字［2001］60号） 458
公开发行证券的公司信息披露规范问答第6号——支付会计师事务所报酬及其披露（2001年12月24日 证监会计字［2001］67号） 460
基金 462
关于完善基金管理公司董事人选制度的通知（2001年1月16日 证监基金字［2001］1号） 462
关于加强证券投资基金交易行为监控有关问题的通知（2001年2月5日 证监基金字［2001］2号） 464
关于规范证券投资基金运作中证券交易行为的通知（2001年2月26日 证监发［2001］29号） 465
关于做好基金管理公司监管工作有关事项的通知（2001年3月31日 证监基金字［2001］6号） 467
关于申请设立基金管理公司若干问题的通知（2001年5月25日 证监基金字［2001］10号） 469
关于做好基金从业人员资格注册登记工作的通知 471
关于改进证券投资基金发行方式有关问题的通知（2001年8月15日 证监基金字［2001］32号） 473
（2001年6月6日 证监基金字［2001］15号） 473
关于申请设立基金管理公司主发起人有关事项的通知（2001年8月18日 证监基金字［2001］35号） 474
证券投资基金规范运作指导意见第一号——基金管理公司章程制定指导意见（2001年8月21日 证监基金字［2001］37号） 476
关于证券投资基金业绩报酬有关问题的通知（2001年9月17日 证监基金字［2001］43号） 478
关于代理证券投资基金销售业务的商业银行完善内部合规控制制度和员工行为规范的指导意见（2001年11月23日 证监发［2001］150号） 479
期货 482
国有企业境外期货套期保值业务管理办法（2001年5月24日中国证券监督管理委员会、对外贸易经济合作部、国家工商行政管理总局、国家外汇管理局发布 证监发［2001］81号） 482
关于期货经纪公司营业部监管工作有关问题的通知（2001年9月5日 证监期货字［2001］28号） 490
国有企业境外期货套期保值业务管理制度指导意见（2001年10月11日 证监期货字［2001］29号） 492
联合发文 499
注册会计师、会计师事务所证券、期货相关业务许可证年检办法（2001年9月13日财政部、中国证券监督管理委员会发布财会［2001］1069号） 499
关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见（2001年10月8日对外贸易经济合作部、中国证券监督管理委员会发布外经贸资发［2001］538号） 502
其他部委制定发布的规章规范性文件 507
信托投资公司管理办法 507
（2001年1月10日中国人民银行令第2号发布） 518
关于对从事证券业务的资产评估机构继续实行许可证管理的通知（2001年1月15日财政部发布 财会［2001］1001号） 518
关于境内居民投资境内上市外资股有关问题的补充通知（2001年2月23日国家外汇管理局发布 汇发［2001］31号） 521
关于证券投资基金税收问题的通知（2001年4月10日财政部、国家税务总局发布 财税［2001］61号） 526
关于加强对B股等跨境资金流动进行统计监测有关事项的通知（2001年4月13日国家外汇管理局发布 汇发［2001］72号） 527
关于信托投资公司重新登记工作有关问题的通知（2001年5月18日中国人民银行发布 银发［2001］148号） 529
关于国有股减持收入缴库及中央财政与全国社会保障基金之间资金往来管理的通知（2001年6月20日财政部发布 财预［2001］271号） 533
商业银行中间业务暂行规定（2001年6月21日中国人民银行发布 ［2001］第5号令） 534
国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程（试行）（2001年8月22日国家外汇管理局发布 汇发［2001］150号） 539
关于设立外商投资创业投资企业的暂行规定（2001年8月28日对外贸易经济合作部、科学技术部、国家工商行政管理总局令第4号发布） 542
证券投资基金会计核算办法（2001年9月12日财政部发布 财会［2001］53号） 549
关于上市公司国有股质押有关问题的通知（2001年10月25日财政部发布 财企［2001］651号） 580
关于外资金融机构市场准入有关问题的公告（2001年12月9日中国人民银行公告［2001］第1号） 582
全国社会保障基金投资管理暂行办法（2001年12月13日财政部、劳动和社会保障部第12号令发布） 583
关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定（2001年12月21日财政部发布 财会［2001］64号） 592
司法解释 599
关于印发《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》的通知（2001年4月18日最高人民检察院 公安部发布 公发［2001］11号） 599
关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定（2001年9月21日最高人民法院公告公布 法释［2001］28号） 615
最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定（2001年12月21日最高人民法院发布 法释［2001］33号） 618
附录：2001年中国证监会明令废止的部门规章和规范性文件目录 630