Ⅰ篇 基本知识 3
第1章 导言 3
1.1 公司财务 4
1.2 财务管理的内容 10
1.3 公司财务环境 18
1.4 财务管理的有关问题 26
案例 30
第2章 公司理财的基础概念 43
2.1 资金的时间价值 43
2.2 现金流量 63
2.3 风险与报酬率 69
2.4 利息率与通货膨胀 79
第3章 财务报表分析 91
3.1 财务比率的分析 91
3.2 共同比分析 114
3.3 公司之间的分析 119
3.4 杜邦财务分析体系 124
3.5 财务报表的复杂性 127
案例 151
Ⅱ篇 营运资本管理 161
第4章 营运资本政策 161
4.1 营运资本概述 161
4.2 营运资本筹资政策 168
4.3 营运资本投资政策 174
第5章 现金管理 178
5.1 现金的用途 178
5.2 现金与利润 185
5.3 现金预算 198
案例 211
第6章 存货及应收帐款的管理 215
6.1 存货管理 215
6.2 应收帐款管理 229
案例 245
Ⅲ篇 筹资 251
第7章 权益筹资 251
7.1 普通股筹资 251
7.2 优先股筹资 267
7.3 收益分配与内部筹资 279
第8章 负债筹资 295
8.1 公司债券筹资 295
8.2 长期借款筹资 307
8.3 租赁筹资 312
8.4 短期负债筹资 323
第9章 筹资决策 340
9.1 资金成本 340
9.2 杠杆利益与财务风险 353
9.3 最佳资本结构的确定 361
案例 387
10.1 投资决策与公司价值 395
第10章 内部长期投资决策 395
Ⅳ篇 投资 395
10.2 现金流分析 397
10.3 几种常用的投资决策方法 401
10.4 不确定条件下的投资决策 414
第11章 长期证券投资 423
11.1 债券投资 423
11.2 股票投资 431
第12章 企业并购与重组 443
12.1 企业并购的动因 443
12.2 企业并购的决策分析 447
12.3 企业重组 455
案例 461
附录一 复利终值系数表（FVIF表） 463
附录二 复利现值系数表（RVIF表） 466
附录三 年金终值系数表（FVIFA表） 469
附录四 年金现值系数表（PVIFA表） 472