目录 1
综合 1
关于中外合作会计师事务所、境外会计师事务所执行中国企业在境外上市审计业务若干问题的规定的通知（1994年3月2日 财政部、证监会 财会协字第12号） 1
关于国内注册会计师执行国内企业境外上市有关业务若干规定的通知（1994年5月7日 财政部、国家体改委、证券委 财会协字第8号） 2
关于加强对地方报刊及其他媒体传播证券期货市场信息的监管的通知（1996年5月29日 证监发字［1996］64号） 3
证券市场禁入暂行规定（1997年3月3日 证监［1997］7号） 4
关于加强证券期货信息传播管理的若干规定（1997年12月12日 证监会、新闻出版署、邮电部、广电部、工商总局、公安部 证监［1997］17号） 6
中国证监会监管专员办事处暂行办法（1998年2月28日 证监［1998］6号） 8
关于加强律师从事证券法律业务管理的通知（1998年7月3日 证监法字［1998］1号） 8
注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定（2000年6月10日 财政部、证监会 财协字［2000］56号） 10
关于不得限制中介机构跨地区执行证券相关业务的通知（1999年11月16日 证监会计字［1999］60号） 10
关于做好非法证券期货交易和证券期货诈骗有奖举报工作的通知（2001年6月24日 证监发［2001］91号） 14
关于印发《注册会计师、会计师事务所证券、期货相关业务许可证年检办法》的通知（2001年9月13日 财政部、证监会 财会［2001］1069号） 15
关于授权证券交易所对面临退市的上市公司财务报告被出具非标准无保留审计意见进行调查处理的通知（2002年5月23日 证监公司字［2002］11号） 17
关于赋予中国证券业协会部分职责的决定（2002年10月31日 证监发［2002］82号） 17
关于实施《外资参股证券公司设立规则》和《外资参股基金管理公司设立规则》有关问题的通知（2002年11月18日 证监会、外经贸部 证监发［2002］86号） 18
中国证券监督管理委员会行政复议办法（2002年11月25日 证监会令第13号） 18
证券业从业人员资格管理办法（2002年12月16日 证监会令第14号） 22
关于转发《国家计委、财政部关于重新核定证券市场监管费收费标准及有关问题的通知》的通知（2003年2月9日 证监会计字［2003］2号） 24
《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》的补充规定（2003年7月30日 财政部、证监会 财会［2003］22号） 26
关于印发《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》的通知（2003年10月8日 证监会、财政部 证监会计字［2003］13号） 27
关于依法做好证券、期货合同纠纷仲裁工作的通知（2004年1月18日 法制办、证监会 国法［2004］5号） 28
中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定（试行）（2004年7月1日 证监发［2004］62号） 30
关于做好下放派出机构行政许可项目实施工作的通知（2004年7月15日 证监法律［2004］8号） 36
证券 37
发行类 37
关于股票公开发行与上市公司信息披露有关事项的通知（1993年3月18日 证监研字［1993］19号） 37
关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知（1993年4月9日 证委发［1993］18号） 38
关于社会募集股份有限公司向职工配售股份的补充规定（1994年2月1日 国家体改委、证券委 体改生［1994］15号） 38
关于禁止股票发行中不当行为的通知（1996年1月25日 证监发字［1996］21号） 39
股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则（1996年5月3日 证券委 证委发［1996］9号） 39
关于坚决制止股票发行中透支等行为的通知（1996年8月22日 证监发字［1996］169号） 43
关于股票发行与认购方式的暂行规定（1996年12月26日 证监发字［1996］423号） 44
关于股票发行工作若干规定的通知（1996年12月26日 证监［1996］12号） 47
关于历史遗留问题企业上市托管确认有关问题的通知（1997年7月28日 证监交字［1997］14号） 49
关于做好1997年股票发行工作的通知（1997年9月10日 证监［1997］13号） 50
关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的 54
通知》若干问题的通知（1998年2月22日 证监［1998］5号） 54
关于股票发行工作若干问题的补充通知（1998年3月17日 证监［1998］8号） 57
关于对拟发行上市企业改制情况进行调查的通知（1998年10月6日 证监发字［1998］259号） 58
关于停止发行内部职工股的通知（1998年11月25日 证监发字［1998］297号） 59
关于对拟公开发行股票公司改制运行情况进行调查的通知（1999年2月4日 证监发［1999］4号） 59
申请发行境内上市外资股（B股）公司报送材料标准格式（1999年3月25日 证监发［1999］17号） 61
关于企业发行B股有关问题的通知（1999年5月19日 证监发行字［1999］52号） 63
关于企业申请境外上市有关问题的通知（1999年7月14日 证监发行字［1999］83号） 63
关于转发西安证券监管办公室《关于制止在证券交易场所擅自进行募股活动的通知》的通知（1999年10月13日 证监办发［1999］50号） 66
关于法人配售股票有关问题的通知（1999年9月8日 证监发行字［1999］121号） 66
关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知（2000年2月13日 证监发行字［2000］5号） 67
上市公司向社会公开募集股份操作指引（试行）（2000年4月30日 证监公司字［2000］45号） 69
关于股票上市安排有关问题的通知（2000年6月23日 证监发行字［2000］86号） 70
关于拟发行股票公司聘用审计机构等问题的通知（2000年9月22日 证监发行字［2000］131号） 71
关于新股发行公司通过互联网进行公司推介的通知（2001年1月10日 证监发行字［2001］12号） 71
关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知（2001年1月20日 证监发行字［2001］13号） 72
证券公司公开发行股票监管意见书的内容和出具程序（2001年3月2日 证监发［2001］33号） 72
关于做好上市公司新股发行工作的通知（2001年3月15日 证监发［2001］43号） 74
关于发布《证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》的通知（2001年3月17日 证监发［2001］48号） 74
上市公司新股发行管理办法（2001年3月28日 证监会令第1号） 113
上市公司发行可转换公司债券实施办法（2001年4月26日 证监会令第2号） 117
超额配售选择权试点意见（2001年9月3日 证监发［2001］112号） 121
关于股票发行上市辅导政策有关问题的通知（2001年9月10日 证监发［2001］111号） 123
首次公开发行股票辅导工作办法（2001年10月16日 证监发［2001］125号） 124
关于缩短新股发行结束到上市所需时间有关事宜的通知（2001年11月21日 证监发［2001］144号） 133
关于做好上市公司可转换公司债券发行工作的通知（2001年12月25日 证监发行字［2001］115号） 134
关于A股公司做好补充审计工作的通知（2001年12月30日 证监发［2001］162号） 135
关于2002年受理公开发行证券申请材料的通知（2002年1月24日 证监发行字［2002］14号） 136
关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知（2002年2月3日 证监发行字［2002］15号） 136
关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知（2002年5月20日 证监发行字［2002］54号） 137
关于上市公司增发新股有关条件的通知（2002年7月24日 证监发［2002］55号） 137
证券公司债券管理暂行办法（2003年8月29日 证监会令第15号 2004年10月18日 证监会令第25号修订） 138
关于拟公开发行股票公司资产负债率等有关问题的通知（2002年10月29日 证监发行字［2002］122号） 138
证券公司定向发行债券信息披露准则（2003年8月29日 证监发行字［2003］106号） 144
资信评级机构出具证券公司债券信用评级报告准则（2003年8月29日 证监发行字［2003］106号） 147
关于进一步规范股票首次发行上市有关工作的通知（2003年9月19日 证监发行字［2003］116号） 149
中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法（2003年12月5日 证监会令第16号） 150
中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会工作细则（2003年12月11日 证监发［2003］88号） 153
证券发行上市保荐制度暂行办法（2003年12月28日 证监会令第18号） 157
关于实施《证券发行上市保荐制度暂行办法》有关事项的通知（2004年1月2日 证监发［2004］1号） 164
中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审核工作指导意见（2004年1月20日 证监发［2004］9号） 165
关于证券交易所核准企业债券上市交易有关事项的通知（2004年9月15日 证监发行字［2004］150号） 167
关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知（2004年12月7日 证监发行字［2004］162号） 167
关于进一步做好《证券发行上市保荐制度暂行办法》实施工作的通知（2004年12月31日 证监发行字［2004］167号） 170
市场交易类 171
关于坚决制止国债券卖空行为的通知（1994年5月20日 财政部、人民银行、证监会 财国债字第20号） 171
关于证券交易所报告制度的若干规定（试行）（1997年11月19日 证监交字［1997］21号） 171
关于加强证券交易所会员管理的通知（1998年6月5日 证监交字［1998］12号） 173
关于进一步做好清理整顿证券交易中心工作有关问题的通知（1998年12月7日 证监［1998］57号） 176
关于清理整顿证券交易中心有关事项的通知（1999年5月4日 证监市场字［1999］21号） 176
关于转发上海证券交易所《关于加强柜面系统技术风险防范和强化内部管理的通知》的通知（1999年5月27日 证监市场字［1999］22号） 177
关于加强会员结算风险管理若干问题的通知（1999年5月28日 证监市场字［1999］24号） 179
关于协助做好地方登记公司清理改组工作有关问题的通知（2000年3月17日 证监市场字［2000］3号） 180
关于规范证券开户代理业务有关问题的通知（2000年3月27日 证监市场字［2000］4号） 180
关于上市公司股份分类有关业务处理事项的通知（2000年5月8日 证监市场字［2000］8号） 181
关于做好全国证券回购债务清欠收尾工作的意见（2000年7月11日 人民银行、财政部、公安部、证监会 银发［2000］232号） 182
关于境内居民个人投资境内上市外资股若干问题的通知（2001年2月21日 证监发［2001］22号） 183
证券交易所管理办法（1997年11月30日国务院批准 1997年12月10日证券委发布 根据《国务院关于修改〈证券交易所管理办法〉的批复》 2001年12月12日中国证监会令第4号重新公布） 185
关于社会保障基金理事会委托投资涉及的证券账户、交易席位和结算资金账户有关问题的通知（2002年7月11日 证监市场字［2002］3号） 195
关于进一步做好合资境外机构投资者境内证券投资登记结算业务有关问题的通知（2003年6月27日 证监市场字［2003］2号） 196
关于合资境外机构投资者境内证券交易登记结算业务有关问题的通知（2003年7月4日 证监市场字［2003］3号） 196
关于开展国债买断式回购交易业务的通知（2004年4月8日 财政部、人民银行、证监会 财库［2004］17号） 198
关于信托投资公司开设信托专用证券账户和信托专用资金账户有关问题的通知（2004年9月10日 银监会、证监会 银监发［2004］61号） 198
机构类 200
关于印发《中华人民共和国国债一级自营商管理办法》和《国债一级自营商资格审查与确认实施办法》的通知（1993年12月31日 财政部、人民银行、证监会 ［93］财国债字第100号） 200
关于健全查验制度防范股票盗卖的通知（1994年6月14日 证监发字［1994］78号） 203
证券经营机构股票承销业务管理办法（1996年6月17日 证券委 证委发［1996］18号） 204
境内及境外证券经营机构从事外资股业务资格管理暂行规定（1996年10月23日 证监［1996］5号） 209
证券经营机构证券自营业务管理办法（1996年10月23日 证监［1996］6号） 212
关于禁止证券经营机构申购自己承销股票的通知（1997年12月29日 证监机字［1997］4号） 216
关于发布《证券经营机构营业部信息系统技术管理规范（试行）》的通知（1998年3月5日 证监信字［1998］2号） 216
证券、期货投资咨询管理暂行办法实施细则（1998年4月23日 证监［1998］14号） 224
关于境外中资证券类机构监管工作有关问题的通知（1998年9月7日 证监机字［1998］19号） 226
关于发布《证券经营机构高级管理人员任职资格管理暂行办法》的通知（1998年12月11日 证监机字［1998］46号） 227
关于证券营业部审批工作有关问题的通知（1999年3月16日 证监机构字［1999］13号） 230
关于进一步加强证券公司监管的若干意见（1999年3月16日 证监机构字［1999］14号） 232
外国证券类机构驻华代表机构管理办法（1999年4月21日 证监机构字［1999］26号） 236
关于加强证券经营机构股票承销业务监管工作的通知（1999年7月5日 证监机构字［1999］54号） 239
关于加强证券营业部风险防范工作的通知（1999年7月5日 证监机构字［1999］56号） 240
关于坚决制止非证券经营机构经营证券业务的通知（1999年7月17日 证监机构字［1999］63号） 241
证券投资咨询机构检查制度（1999年7月21日 证监机构字［1999］65号） 242
关于证券投资咨询机构申请咨询从业资格及证券投资咨询人员申请咨询执业资格的通知（1999年7月27日 证监机构字［1999］68号） 244
关于转发中国人民银行《基金管理公司进入银行间同业市场管理规定》和《证券公司进入银行间同业市场管理规定》的通知（1999年8月27日 证监机构字［1999］91号） 246
关于证券经营机构同城迁址审批工作的通知（1999年8月30日 证监机构字［1999］92号） 249
关于对证券经营机构及其营业部从事证券咨询及证券信息传播业务加强管理的通知（1999年9月21日 证监机构字［1999］105号） 249
关于清理规范远程证券交易网点的通知（1999年11月1日 证监会、工商总局 证监机构字［1999］123号） 251
关于清理“存折炒股”业务有关问题的通知（1999年11月25日 证监机构字［1999］142号） 252
关于报送《外资证券机构驻华代表机构年度工作报告表》的通知（1999年12月28日 证监机构字［1999］160号） 253
网上证券委托暂行管理办法（2000年3月30日 证监信息字［2000］5号） 256
证券公司网上委托业务核准程序（2000年4月29日 证监信息字［2000］6号） 258
关于加强证券公司承销企业债券业务监管工作的通知（2000年4月30日 证监机构字［2000］85号） 259
关于加强证券投资咨询机构变更与咨询人员流动管理的通知（2000年5月8日 证监机构字［2000］86号） 260
财政国债中介机构转制为证券营业部审批工作实施细则（2000年5月24日 证监会、财政部 证监机构字［2000］96号） 261
关于加强证券服务部管理若干问题的通知（2000年6月21日 证监机构字［2000］131号） 262
关于证券经营机构股票承销业务监管工作的补充通知（2000年9月5日 证监机构字［2000］199号） 263
关于调整证券公司净资本计算规则的通知（2000年9月23日 证监机构字［2000］223号） 264
关于清理规范证券营业网点问题的通知（2000年10月11日 证监机构字［2000］235号） 267
关于《证券经营机构高级管理人员任职资格管理暂行办法》的补充通知（2000年10月27日 证监机构字［2000］240号） 271
关于证券公司申请设立证券服务部有关问题的通知（2000年11月14日 证监机构字［2000］264号） 272
关于发布《证券公司检查办法》的通知（2000年12月12日 证监机构字［2000］281号） 274
证券公司高级管理人员谈话提醒制度实施办法（2001年1月10日 证监发［2001］6号） 275
关于证券经营机构从事B股业务若干问题的补充通知（2001年2月23日 证监会、外汇局 证监发［2001］26号） 276
关于对证券公司参与风险投资进行规范的通知（2001年4月12日 证监机构字［2001］59号） 277
客户交易结算资金管理办法（2001年5月16日 证监会令第3号） 278
关于证券公司担保问题的通知（2001年4月24日 证监发［2001］69号） 278
关于证券公司证券营业部跨省区迁址问题的通知（2001年5月21日 证监机构字［2001］80号） 283
关于做好证券公司内部控制评审工作的通知（2001年10月4日 证监机构字［2001］202号） 284
关于执行《客户交易结算资金管理办法》若干意见的通知（2001年10月8日 证监发［2001］121号） 284
关于规范面向公众开展的证券投资咨询业务行为若干问题的通知（2001年10月11日 证监机构字［2001］207号） 288
关于证券公司增资扩股有关问题的通知（2001年11月23日 证监发［2001］146号） 290
证券公司管理办法（2001年12月28日 证监会令第5号） 291
关于调整证券交易佣金收取标准的通知（2002年4月4日 证监会、国家计委、税务总局 证监发［2002］21号） 296
外资参股证券公司设立规则（2002年6月1日 证监会令第8号） 296
证券公司统计报表制度（2002年8月20日 证监机构字［2002］248号） 299
关于加强证券公司高级管理人员任职资格审核工作的通知（2002年10月14日 证监机构字［2002］312号） 301
关于发布《证券公司年度报告内容与格式准则（2002年修订）》及报送补充监管报表的通知（2002年12月27日 证监会计字［2002］16号） 302
证券公司治理准则（试行）（2003年12月15日 证监机构字［2003］259号） 318
证券公司内部控制指引（2003年12月15日 证监机构字［2003］260号） 325
关于加强证券公司营业部内部控制若干措施的意见（2003年12月15日 证监机构字［2003］261号） 335
证券公司客户资产管理业务试行办法（2003年12月18日 证监会令第17号） 337
关于证券公司执行《金融企业会计制度》有关事项的通知（2004年1月5日 证监机构字［2004］1号） 344
关于推进证券业创新活动有关问题的通知（2004年8月12日 证监机构字［2004］96号） 345
关于对证券公司结算备付金账户进行分户管理的通知（2004年8月30日 证监机构字［2004］105号） 347
证券公司高级管理人员管理办法（2004年10月9日 证监会令第24号） 347
关于实施《证券公司高级管理人员管理办法》有关问题的通知（2004年10月11日 证监机构字［2004］129号） 352
关于进一步加强证券公司客户交易结算资金监管的通知（2004年10月12日 证监机构字［2004］131号） 377
关于证券公司开展集合资产管理业务有关问题的通知（2004年10月22日 证监机构字［2004］140号） 380
证券公司股票质押贷款管理办法（2004年11月2日 人民银行、银监会、证监会 银发［2004］256号） 384
保险机构投资者股票投资管理暂行办法（2004年10月24日 保监会、证监会 保监会令2004年第12号） 388
个人债权及客户证券交易结算资金收购意见（2004年11月9日 证监发［2004］110号） 395
上市公司类 400
公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）（1993年6月10日 证监上字［1993］43号） 400
关于发行B股的企业在分红派息时如何确认利润分配标准的函（1994年1月6日 证监函字［1994］1号） 404
关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知（1994年1月13日 证监会、外汇局 证监发字［1994］8号） 404
关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知（1994年8月27日 证券委、体改委 证委发［1994］21号） 404
关于境外上市公司1995年召开股东年会和修改公司章程若干问题的通知（1995年3月29日 证券委、体改委 证委发［1995］5号） 424
关于加强对上市公司董事、监事、经理持有本公司股份管理的通知（1996年4月22日 证监发字［1996］54号） 425
关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知（1996年7月29日 证监会字［1996］1号） 426
关于规范上市公司行为若干问题的通知（1996年7月24日 证监上字［1996］7号） 426
关于加强对上市公司临时报告审查的通知（1996年12月2日 证监上字［1996］26号） 427
关于上市公司发布澄清公告若干问题的通知（1996年12月13日 证监上字［1996］28号） 428
关于发布《上市公司章程指引》的通知（1997年12月16日 证监［1997］16号） 429
关于B股上市公司中期财务报告审计问题的通知（1998年7月17日 证监国字［1998］16号） 447
上市公司披露信息电子存档事宜的通知（1998年12月29日 证监信字［1998］50号） 448
关于做好特别处理上市公司恢复正常交易有关事宜的通知（1999年3月9日 证监公司字［1999］19号） 448
境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见（1999年3月26日 证监发［1999］18号） 449
关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见（1999年3月29日 国家经贸委、证监会 国经贸企改［1999］230号） 451
境外上市公司董事会秘书工作指引（1999年4月8日 证监发行字［1999］39号） 453
关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知（1999年5月6日 证监公司字［1999］22号） 455
关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知（1999年12月2日 证监公司字［1999］138号） 455
关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知（2000年3月13日 证监公司字［2000］19号） 456
上市公司股东大会规范意见（2000年5月18日 证监公司字［2000］53号） 457
关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知（2000年6月6日 证监公司字［2000］61号） 461
关于进一步加强ST、PT公司信息披露监管工作的通知（2000年6月7日 证监公司字［2000］63号） 462
关于境内上市外资股（B股）公司非上市外资股上市流通问题的通知（2000年9月1日 证监公司字［2000］140号） 462
境内上市外资股（B股）公司非上市外资股上市流通的办理程序（2001年2月22日 证监发［2001］24号） 463
上市公司检查办法（2001年3月19日 证监发［2001］46号） 463
上市公司董事长谈话制度实施办法（2001年3月19日 证监发［2001］47号） 465
前次募集资金使用情况专项报告指引（2001年4月10日 证监公司字［2001］42号） 467
关于拟发行新股的上市公司中期报告有关问题的通知（2001年7月9日 证监公司字［2001］69号） 468
关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（2001年8月16日 证监发［2001］102号） 468
关于加强对上市公司非流通股协议转让活动规范管理的通知（2001年9月30日 证监发［2001］119号） 471
关于以公司征集形式转让上市公司非流通股有关问题的通知（2001年8月17日 证监公司字［2001］88号） 471
关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见（2001年10月8日 外经贸部、证监会 外经贸资发［2001］538号） 472
关于发布《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的通知（2001年11月30日 证监发［2001］147号） 473
关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知（2001年12月10日 证监公司字［2001］105号） 476
上市公司治理准则（2002年1月7日 证监会、国家经贸委 证监发［2002］1号） 481
关于2002年A股公司进行补充审计试点有关问题的通知（2002年2月28日 证监发［2002］10号） 487
关于进一步完善境外上市外汇管理有关问题的通知（2002年8月5日 外汇局、证监会 汇发［2002］77号） 488
上市公司收购管理办法（2002年9月28日 证监会令第10号） 489
上市公司股东持股变动信息披露管理办法（2002年9月28日 证监会令第11号） 496
关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知（2002年11月1日 证监会、财政部、国家经贸委 证监发［2002］83号） 500
关于执行《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的补充规定（2003年3月18日 证监公司字［2003］6号） 501
关于要约收购涉及的被收购公司股票上市交易条件有关问题的通知（2003年5月20日 证监公司字［2003］16号） 502
关于上市公司临时公告及相关附件报送中国证监会派出机构备案的通知（2003年3月20日 证监公司字［2003］7号） 502
关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2003年8月28日 证监会、国资委 证监发［2003］56号） 503
关于向外商转让上市公司国有股和法人股职能分工的公告（2003年8月5日 商务部、财政部、国资委、证监会 商务部公告2003年第25号） 503
关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知（2004年1月6日 证监会计字［2004］1号） 505
关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知（2004年1月7日 证监公司字［2004］1号） 508
关于发布《关于做好股份有限公司终止上市后续工作的指导意见》的通知（2004年2月5日 证监公司字［2004］6号） 509
中国证券监督管理委员会上市公司重组审核委员会工作规程（2004年5月12日 证监发［2004］41号） 512
关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知（2004年7月21日 证监发［2004］67号） 516
上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）（2004年11月29日 证监公司字［2004］96号） 517
关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定（2004年12月7日 证监发［2004］118号） 518
上市公司股东大会网络投票系统技术管理规范（试行）（2004年12月20日 证监信息字［2004］5号） 520
第1号——招股说明书（2001年3月15日 证监发［2001］41号发布 2003年3月24日 证监发行字［2003］26号修订） 523
信息披露规范类 523
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 523
第2号——年度报告的内容与格式（2001年12月10日 证监发［2001］153号发布 2003年1月6日 证监公司字［2003］1号第一次修订 2003年12月22日 证监公司字［2003］56号第二次修订 2004年12月13日 证监公司字［2004］110号第三次修订） 543
第3号——半年度报告的内容与格式（2003年6月24日 证监公司字［2003］25号） 567
第7号——股票上市公告书（2001年3月15日 证监发［2001］42号） 580
第9号——首次公开发行股票申请文件（2001年3月6日 证监发［2001］36号） 584
第10号——上市公司新股发行申请文件（2001年4月2日 证监发［2001］52号） 590
第11号——上市公司发行新股招股说明书（2001年4月10日 证监发［2001］56号发布 2003年3月24日 证监发行字［2003］27号修订） 592
第12号——上市公司发行可转换公司债券申请文件（2001年4月26日 证监发（2001）64号） 604
第13号——可转换公司债券募集说明书（2001年4月26日 证监发［2001］65号发布 2003年3月24日 证监发行字［2003］28号修订） 607
第14号——可转换公司债券上市公告书（2001年4月26日 证监发［2001］66号） 617
第15号——上市公司股东持股变动报告书（2002年11月28日 证监发［2002］85号） 622
第16号——上市公司收购报告书（2002年11月28日 证监发［2002］85号） 628
第17号——要约收购报告书（2002年11月28日 证监发［2002］85号） 635
第18号——被收购公司董事会报告书（2002年11月28日 证监发［2002］85号） 643
第19号——豁免要约收购申请文件（2002年11月28日 证监发［2002］85号） 647
第20号——证券公司发行债券申请文件（2003年8月29日 证监发行字［2003］106号） 650
第21号——证券公司公开发行债券募集说明书（2003年8月29日 证监发行字［2003］106号） 653
第22号——证券公司债券上市公告书（2003年8月29日 证监发行字［2003］106号） 663
公开发行证券的公司信息披露编报规则 666
第3号——保险公司招股说明书内容与格式特别规定（2000年11月2日 证监发［2000］76号） 666
第4号——保险公司财务报表附注特别规定（2000年11月2日 证监发［2000］76号） 669
第5号——证券公司招股说明书内容与格式特别规定（2000年11月2日 证监发［2000］76号） 673
第6号——证券公司财务报表附注特别规定（2000年11月2日 证监发［2000］76号） 675
第8号——证券公司年度报告内容与格式特别规定（2000年12月21日 证监发［2000］80号） 678
第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2001年1月19日 证监发［2001］11号） 680
第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定（2001年2月6日 证监发［2001］17号） 681
第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定（2001年2月6日 证监发［2001］17号） 683
第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告（2001年3月1日 证监发［2001］37号） 684
第13号——季度报告内容与格式特别规定（2001年4月6日 证监发［2001］55号发布 2003年3月26日 证监公司字［2003］8号修订） 691
第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（2001年12月22日 证监发［2001］157号） 693
第15号——财务报告的一般规定（2001年12月30日 证监发［2001］160号） 694
第16号——A股公司实行补充审计的暂行规定（2001年12月30日 证监发［2001］161号） 702
第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定（2002年3月19日 证监发［2002］17号） 703
第18号——商业银行信息披露特别规定（2003年3月19日 证监会计字［2003］3号） 704
第19号——财务信息的更正及相关披露（2003年12月1日 证监会计字［2003］16号） 711
公开发行证券的公司信息披露规范问答 713
第1号——非经常性损益（2001年4月25日 证监会计字［2001］7号发布 2004年1月15日 证监会计字［2004］4号修正） 713
第2号——中高层管理人员激励基金的提取（2001年6月29日 证监会计字［2001］15号） 714
第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2001年6月29日 证监会计字［2001］16号） 715
第4号——金融类公司境内外审计差异及利润分配基准（2001年8月30日 证监会计字［2001］58号） 716
第5号——分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及其披露（2001年11月7日 证监会计字［2001］60号） 717
第6号——支付会计师事务所报酬及其披露（2001年12月24日 证监会计字［2001］67号） 718
基金 720
证券投资基金管理暂行办法实施准则第二号《证券投资基金托管协议的内容与格式（试行）》（1997年12月12日 证监基字［1997］3号） 720
关于加强证券投资基金监管有关问题的通知（1998年8月24日 证监基字［1998］29号） 724
关于证券投资基金交易、收费有关问题的通知（1998年4月3日 证监基字［1998］15号） 724
关于《基金管理公司法人许可证》管理有关事项的通知（1999年7月12日 证监基金字［1999］21号） 726
关于调整证券投资基金认购新股事项的通知（2000年5月18日 证监基金字［2000］34号） 727
关于加强证券投资基金交易行为监控有关问题的通知（2001年2月5日 证监基金字［2001］2号） 727
关于规范证券投资基金运作中证券交易行为的通知（2001年2月26日 证监发［2001］29号） 728
关于发布《证券投资基金规范运作指导意见第一号基金管理公司章程制定指导意见》的通知（2001年8月21日 证监基金字［2001］37号） 729
合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法（2002年11月5日 证监会、人民银行 证监会令第12号） 730
证券投资基金管理公司内部控制指导意见（2002年12月3日 证监基金字［2002］93号） 735
关于规范基金管理公司股东出资转让有关事项的通知（2002年12月26日 证监基金字［2002］102号） 740
证券投资基金信息披露编报规则第1号《主要财务指标的计算与披露》（2003年9月1日 证监基金字［2003］104号） 741
证券投资基金信息披露编报规则第2号《基金净值表现的编制与披露》（2003年9月1日 证监基金字［2003］104号） 751
企业年金基金管理试行办法（2004年2月23日 劳动保障部、银监会、证监会、保监会 劳动保障部令第23号） 759
证券投资基金信息披露管理办法（2004年6月8日 证监会令第19号） 766
证券投资基金信息披露编报规则第3号《会计报表附注的编制及披露》（2004年6月8日 证监基金字［2004］72号） 770
证券投资基金信息披露编报规则第4号《基金投资组合报告的编制及披露》（2004年6月8日 证监基金字［2004］72号） 772
证券投资基金信息披露内容与格式准则第1号《上市交易公告书的内容与格式》（2004年6月8日 证监基金字［2004］72号） 773
证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号《年度报告的内容与格式》（2004年6月8日 证监基金字［2004］72号） 777
证券投资基金信息披露内容与格式准则第3号《半年度报告的内容与格式》（2004年6月8日 证监基金字［2004］72号） 784
证券投资基金信息披露内容与格式准则第4号《季度报告的内容与格式》（2004年6月8日 证监基金字［2004］72号） 789
证券投资基金销售管理办法（2004年6月25日 证监会令第20号） 791
证券投资基金运作管理办法（2004年6月29日 证监会令第21号） 797
关于实施《证券投资基金运作管理办法》有关问题的通知（2004年7月15日 证监基金字［2004］104号） 802
关于实施《证券投资基金销售管理办法》有关问题的通知（2004年7月15日 证监基金字［2004］106号） 804
证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号《招募说明书的内容与格式》（2004年8月5日 证监基金字［2004］119号） 808
货币市场基金管理暂行规定（2004年8月16日 证监会、人民银行 证监发［2004］78号 816
证券投资基金信息披露内容与格式准则第6号《基金合同的内 817
容与格式》（2004年9月15日 证监基金字［2004］139号） 817
证券投资基金管理公司管理办法（2004年9月16日 证监会令第22号） 825
关于实施《证券投资基金管理公司管理办法》若干问题的通知（2004年9月21日 证监基金字［2004］147号） 831
证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法（2004年9月22日 证监会令第23号） 840
关于实施《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》有关问题的通知（2004年9月23日 证监基金字［2004］150号） 845
关于企业年金基金证券投资有关问题的通知（2004年9月29日 证监会、劳动保障部 劳社部发［2004］25号） 860
证券投资基金托管资格管理办法（2004年11月29日 证监会、银监会 证监会令26号） 863
期货 866
关于严厉查处非法外汇期货和外汇按金交易活动的通知（1994年10月28日 证监会、外汇局、工商总局、公安部 证监发字［1994］165号） 866
关于暂停中远期合同交易的通知（1995年3月28日 国内贸易部、证监会 内贸市联字［1995］第21号） 867
关于暂停大豆油期货交易和禁止借开展食糖中远期合同交易之名进行期货交易的通知（1995年1月11日 证监会、国内贸易部 证监发字［1995］8号） 867
关于进一步明确在查处非法期货交易中职责分工的通知（1998年8月12日 证监会、工商总局 证监期字［1998］15号） 868
关于期货经纪公司变更登记等有关问题的通知（1999年1月5日 证监会、工商总局 证监期货字［1999］1号） 868
关于印发《〈期货经纪合同〉指引》和《期货交易风险说明书》的通知（1999年12月21日 证监期货字［1999］21号） 869
关于做好期货经纪公司年度审计和报告工作的通知（2000年1月11日 证监会计字［2000］3号） 876
关于加强期货经纪公司内部控制的指导原则（2000年4月6日 证监期货字［2000］12号） 886
期货交易所、期货经营机构信息技术管理规范（试行）（2000年12月26日 证监期货字［2000］38号） 889
国有企业境外期货套期保值业务管理办法（2001年5月24日 证监会、国家经贸委、外经贸部、工商总局、外汇局 证监发［2001］81号） 897
关于期货经纪公司营业部监管工作有关问题的通知（2001年9月5日 证监期货字［2001］28号） 901
国有企业境外期货套期保值业务管理制度指导意见（2001年10月11日 证监期货字［2001］29号） 902
关于对《期货经纪公司年度报告参考内容与格式》做出部分调整的通知（2002年1月14日 证监期货字［2002］9号） 906
期货经纪公司高级管理人员任职资格管理办法（修订）（2002年1月23日 证监发［2002］6号） 908
期货从业人员资格管理办法（修订）（2002年1月23日 证监发［2002］6号） 911
期货交易所管理办法（2002年5月17日 证监会令第6号） 914
期货经纪公司管理办法（2002年5月17日 证监会令第7号） 921
关于由中国期货业协会承担期货经纪公司合同文本备案审查职责的通知（2003年4月23日 证监期货字［2003］30号） 926
关于加强期货交易编码管理工作的通知（2003年11月19日 证监期货字［2003］97号） 926
期货经纪公司治理准则（试行）（2004年3月15日 证监期货字［2004］13号） 927
国有涉棉企业期货套期保值业务管理制度指引（2004年5月25日 证监期货字［2004］32号） 932
关于期货经纪公司营业部设立、变更、终止有关问题的通知（2004年7月14日 证监期货字［2004］41号） 934
关于期货经纪公司变更法定代表人、注册资本、股东或者股权结构、住所有关问题的通知（2004年7月14日 证监期货字［2004］42号） 942
关于期货经纪公司股东资格有关问题的通知（2004年7月19日 证监期货字［2004］44号） 951
期货经纪公司保证金封闭管理暂行办法（2004年7月20日、证监期货字［2004］45号） 954
关于期货经纪公司设立、解散、合并有关问题的通知（2004年7月20日 证监期货字［2004］46号） 957
关于报送《期货经纪公司监管报表》的通知（2004年7月27日 证监期货字［2004］53号） 964
关于期货经纪公司高级管理人员任职资格核准有关问题的通知（2004年9月14日 证监期货字［2004］67号） 965
附录 970
一、行政审批清理类文件 970
关于第一批取消行政审批项目（32项）的通告（2002年12月21日 证监会发布） 970
关于取消律师及律师事务所从事证券法律业务资格审批的通告（2002年12月23日 证监会、司法部发布） 973
关于贯彻落实《国务院关于取消第一批行政审批项目的决定》有关问题的通知（2002年12月23日 证监发［2002］93号） 973
关于取消第二批行政审批项目及改变部分行政审批项目管理方式的通告（2003年4月1日 证监会发布） 977
关于做好第二批行政审批项目取消及部分行政审批项目改变管理方式后的后续监管和衔接工作的通知（2003年4月1日 证监发［2003］17号） 979
关于取消第三批行政审批项目的通告（2004年6月22日 证监会发布） 981
关于做好第三批行政审批项目取消后的后续监管和衔接工作的通知（2004年6月22日 证监发［2004］59号） 985
关于废止部分证券部门规章的通知（1999年12月21日 证监法律字［1999］3号） 989
二、规章清理类文件 989
关于废止部分证券期货规章的通知（第二批）（2000年4月10日 证监法律字［2000］1号） 991
关于废止部分证券期货规章的通知（第三批）（2002年4月5日 证监法律字［2002］1号） 993
关于废止部分证券期货规章的通知（第四批）（2003年11月20日 证监法律字［2003］15号） 997
关于废止部分证券期货规章的通知（第五批）（2005年4月4日 证监法律字［2005］3号） 1000
三、常用证券期货法律法规、司法解释 1005
法律 1005
中华人民共和国公司法（1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过根据1999年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议《关于修改〈中华人民共和国公司法〉的决定》第一次修正 根据2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一 1005
中华人民共和国证券法（1998年12月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过 根据2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于修改〈中华人民共和国证券法〉的决定》修正） 1027
中华人民共和国证券投资基金法（2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过 2003年10月28日中华人民共和国主席令第九号公布 自2004年6月1日起施行） 1043
股票发行与交易管理暂行条例（1993年4月22日 中华人民共和国国务院令第112号） 1055
行政法规 法规性文件 1055
禁止证券欺诈行为暂行办法（1993年9月2日 经国务院批准 证券委发布） 1065
国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定（1994年8月4日 中华人民共和国国务院令第160号） 1068
国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定（1995年12月25日 中华人民共和国国务院令第189号） 1071
可转换公司债券管理暂行办法（1997年3月25日 经国务院批准 证券委发布 证委发［1997］16号） 1074
国务院批转国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委《关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》的通知（1997年5月21日 国发［1997］16号） 1078
国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知（1997年6月20日 国发［1997］21号） 1079
证券、期货投资咨询管理暂行办法（1997年12月25日 经国务院批准 证券委发布 证委发［1997］96号） 1079
期货交易管理暂行条例（1999年6月2日 中华人民共和国国务院令第267号） 1084
境内企业申请到香港创业板上市审批与监管指引（1999年9月21日 经国务院批准 证监会发布 证监发行字［1999］126号） 1092
中国证监会股票发行核准程序（2000年3月16日 经国务院批准 证监会发布 证监发［2000］16号） 1093
减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法（2001年6月6日 国发［2001］22号） 1094
国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见（2004年1月31日 国发［2004］3号） 1095
司法解释 1099
关于冻结、划拨证券或期货交易所证券登记结算机构、证券经营或期货经纪机构清算账户资金等问题的通知（1997年12月2日 法发［1997］27号） 1099
关于贯彻最高人民法院法发［1997］27号通知应注意的几个问题的紧急通知（1998年7月22日 法明传［1998］213号） 1100
关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定（2001年9月21日 法释［2001］28号） 1100
关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知（2002年1月15日，最高人民法院发布） 1102
关于行政诉讼证据若干问题的规定（2002年6月4日 最高人民法院审判委员会第1224次会议通过 法释［2002］21号） 1103
关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（2002年12月26日 最高人民法院审判委员会第1261次会议通过 2003年1月9日 公布 法释［2003］2号） 1111
关于审理期货纠纷案件若干问题的规定（2003年5月16日 最高人民法院审判委员会第1270次会议通过 2003年6月18日公布 法释［2003］10号） 1115
关于印发《关于审理行政案件适用法律规范问题的座谈会纪要》的通知（2004年5月18日 法［2004］96号） 1120
关于冻结、扣划证券交易结算资金有关问题的通知（2004年11月9日 法［2004］239号） 1122