第一编 会计电算化基础知识 2
第一章 新会计电算化基础知识 2
1.1 会计和手工核算系统 3
1.1.1 会计 3
1.1.2 手工会计核算系统 4
1.2 会计电算化与新会计制度 4
1.2.1 什么是会计电算化 4
1.2.2 新会计制度 6
1.3 计算机处理数据的一般过程 10
1.3.1 计算机的硬件系统 10
1.3.2 计算机的软件系统 10
1.3.3 计算机数据处理的一般原理 12
1.3.4 计算机的编码 12
1.4 如何甩掉手工记账 13
1.4.1 替代手工记账的任务 13
1.4.2 替代手工记账的条件 14
1.4.3 替代手工记账的过程 14
1.4.4 计算机与手工并行 17
1.4.5 常见问题及解决 18
1.5 会计电算化内部管理制度 19
1.5.1 会计电算化系统的特点 19
1.5.2 内部管理制度的基本内容 21
1.5.3 建立内部管理制度的注意事项 22
1.5.4 岗位责任制的建立 23
1.5.5 会计电算化的操作管理 27
1.5.6 会计档案的生成与管理 29
1.5.7 会计档案的保管 30
1.5.8 会计报表的报送 30
综合练习 32
第二章 计算机基础 33
2.1 计算机概述 33
2.1.1 计算机的发展 34
2.1.2 计算机的特点 35
2.1.3 计算机的应用领域 35
2.1.4 计算机的发展方向 35
2.2 计算机系统 36
2.2.1 计算机工作原理 36
2.2.2 计算机的组成 36
2.2.3 计算机硬件系统 36
2.2.4 计算机软件系统 39
2.3 计算机基本操作 39
综合练习 40
第三章 Windows 98操作基础 41
3.1 Windows 98概述 41
3.1.1 计算机操作系统的发展 41
3.1.2 Windows 98的新特点 42
3.2 Windows 98操作入门 43
3.2.1 Windows 98的启动与退出 43
3.2.2 Windows 98的桌面 44
3.2.3 Windows 98的窗口 45
3.2.4 文件、文件夹和路径 46
3.2.5 鼠标和键盘的操作 48
3.2.6 菜单 48
3.2.7 对话框 49
3.2.8 汉字输入法 50
3.3 资源管理器的使用 50
3.3.1 资源管理器的打开与关闭 50
3.3.2 资源管理器窗口与图标 51
3.3.3 资源管理器的浏览方式 52
3.3.4 文件夹的创建 54
3.3.5 快捷方式的创建 55
3.3.6 文件和文件夹的操作 55
3.3.7 鼠标右键的使用 57
3.3.8 对象属性的查看 57
3.4 控制面板的使用 58
3.4.1 控制面板简介 58
3.4.2 日期／时间的设置 59
3.4.3 程序的添加／删除 60
3.4.4 新硬件的添加 61
3.4.5 显示的设置 63
3.4.6 打印机的设置 65
3.5 附件的使用 65
3.5.1 系统工具的使用 66
3.5.2 娱乐工具的使用 68
3.6 回收站的使用 69
3.7 查找功能的使用 70
综合练习 71
第四章 Excel电子表格处理 72
4.1 Excel基础知识 72
4.1.1 启动与退出 72
4.1.2 操作窗口 73
4.2 Excel基本操作 74
4.2.1 单元格的复制 74
4.2.2 单元格的移动 75
4.2.3 单元格的选定 76
4.2.4 单元格的删除 77
4.2.5 单元格的插入 77
4.2.6 单元格大小的设置 78
4.3 Excel单元格的录入与编辑 79
4.3.1 数字的录入 79
4.3.2 文字的录入 79
4.3.3 数据序列的填充 80
4.3.4 数据的编辑 81
4.3.5 设置单元格格式 81
4.4 Excel公式的使用 82
4.4.1 运算符及其优先级 82
4.4.2 公式的输入 83
4.4.3 公式的编辑 84
4.5 Excel函数的使用 84
4.5.1 函数的调用方法 84
4.5.2 常用函数 85
4.6 Excel的图表功能 85
4.6.1 图表的创建 86
4.6.2 图表的编辑与格式化 87
4.6.3 三维图表格式的设置 90
4.6.4 图表的打印 91
4.7 Excel的数据库管理功能 91
4.7.1 文本文件的导入 91
4.7.2 记录单的使用 92
4.7.3 数据的排序 93
4.7.4 数据的筛选 93
4.8 Excel工作表的打印 94
4.8.1 页面设置 94
4.8.2 打印工作表 95
4.9 Excel与网络 95
4.9.1 Excel工作簿的网络共享 95
4.9.2 Excel与Internet 96
4.10 Excel与其它应用程序交换数据 97
4.10.1 与.DBF文件的交换 97
4.10.2 与Lotus1-2-3的数据交换 98
4.10.3 与Word的数据共享和交换 98
4.11 Excel的财务应用 99
4.11.1 外部数据与Excel的数据接口 99
4.11.2 利用模板生成财务报表模型 99
4.11.3 Excel的财务应用 100
综合练习 105
第五章 会计电算化信息系统介绍 107
5.1 会计电算化信息系统简介 107
5.1.1 数据 107
5.1.2 信息 109
5.1.3 会计信息系统 110
5.1.3 会计电算化信息系统 111
5.2 实现会计电算化的基本条件 112
5.2.1 硬件设备 112
5.2.2 存储器 113
5.2.3 磁盘驱动器 114
5.2.4 软磁盘 115
5.2.5 通讯设备 116
5.2.6 会计信息系统中常见硬件结构 117
5.2.7 软件、数据及其它 117
5.3 账务处理系统分析与设计 119
5.3.1 账务处理系统概述 119
5.3.2 账务处理系统科目编码设计 122
5.3.3 账务处理系统文件设计 123
5.3.4 账务处理系统输入设计 125
5.3.5 账务处理系统输出设计 126
5.3.6 账务处理系统功能模块设计 127
5.4 工资核算系统分析与设计 128
5.4.1 手工工资业务处理流程 128
5.4.2 工资核算系统代码与文件设计 129
5.4.3 工资核算系统输入设计 132
5.4.4 工资核算系统输出设计 133
5.5 会计报表系统分析与设计 134
5.5.1 会计报表系统概述 134
5.5.2 会计报表的编制方法 136
5.5.3 会计报表分析 138
5.6 会计电算化软件介绍 140
5.6.1 用友财务软件 140
5.6.2 金蝶财务软件 142
5.6.3 安易财务软件 144
综合练习 145
第六章 会计电算化系统的安全控制 146
6.1 会计电算化的基本风险 146
6.1.1 会计信息的计算机处理化 146
6.1.2 信息和存储的集中化 147
6.1.3 会计信息的电磁化 147
6.1.4 输入环节的敏感性 147
6.2 系统的接触控制 148
6.2.1 硬件的接触控制 148
6.2.2 磁性文件的接触控制 148
6.2.3 系统文档资料的接触控制 149
6.3 系统的备份控制 149
6.3.1 硬件备份 149
6.3.2 磁性文件备份 150
6.3.3 灾难补救计划 150
6.4 系统的环境安全控制 151
6.4.1 电源的控制 151
6.4.2 常见环境控制 151
6.5 系统的操作规程与输入控制 152
6.5.1 系统操作规程 152
6.5.2 系统输入控制 152
6.5.3 输入数据的复核方法 153
6.5.4 错误的检查与修正 154
6.6 计算机病毒及其防治 154
6.6.1 计算机病毒及其传播途径 154
6.6.2 计算机病毒的防范 155
6.6.3 杀毒软件KV3000使用 156
综合练习 159
第二编 管家婆财务软件使用全解 161
第一章 管家婆简介 161
1.1 管家婆概述 161
1.1.1 标准版是什么 161
1.1.2 标准版功能特色 162
1.1.3 标准本3.3新增功能概要 165
1.1.4 标准版3.4新增功能介绍 165
1.2 如何开始 166
1.2.1 如何开始 166
1.2.2 标准版3.4引导 168
1.2.3 标准本3.4引导二 169
1.2.4 期初建账 171
1.3 安装与维护 172
1.3.1 如何安装 172
1.3.2 SQL 2000的配置 174
1.3.3 USB狗的使用说明 176
1.3.4 标准版如何升级 177
1.3.5 连接服务器失败的处理方法 178
1.3.6 远程登陆 179
1.3.7 找不到软件狗怎么办？ 180
1.3.8 数据备份与恢复 181
1.3.9 将数据库文件恢复到数据库中 188
1.3.10 系统日志 188
第二章 基本信息 190
2.1 基本信息 190
2.2 基本信息——部门 191
2.3 基本信息——仓库 192
2.4 基本信息——客户 192
2.5 基本信息——库存商品 193
2.6 基本信息——摘要类别 194
2.7 其他往来单位 194
第三章 管理 195
3.1 日常管理 195
3.1.1 拼音快速录入 195
3.1.2 商品经营日报表 196
3.1.3 货币资金情况 197
3.1.4 一般费用单 197
3.1.5 其他收入单 197
3.1.6 发票管理 198
3.1.7 经营历程 199
3.1.8 业务草稿 199
3.2 进销存管理 200
3.2.1 进销存配置 200
3.2.2 进货管理 204
3.2.3 销售管理 209
3.2.4 存货管理 213
3.3 仓库管理 217
3.3.1 仓库管理简介 217
3.3.2 仓库管理期初 217
3.3.3 序列号管理介绍 218
3.3.4 仓库入库单 219
3.3.5 仓库出库单 219
3.3.6 实物仓库查询 219
3.3.7 实物库存对账 220
3.4 固定资产 220
3.4.1 固定资产折旧管理 220
3.4.2 固定资产管理 222
3.5 工资 225
3.5.1 工资管理 225
3.5.2 工资费用分配 226
3.5.3 计件工资查询 226
3.6 出纳管理 227
3.6.1 概述 227
3.6.2 期初数据 227
3.6.3 现金日记账 228
3.6.4 银行存款日记账 229
3.6.5 银行对账单 229
3.6.6 财务对账 229
3.6.7 银行对账 230
3.6.8 出纳轧账 231
3.6.9 资金日报表 231
3.6.10 支票管理 231
第四章 集成账务 232
4.1 凭证录入 232
4.2 凭证查找 234
4.3 账表打印 234
4.4 凭证合并 235
4.5 凭证自动编号 236
4.6 审核与登账 236
4.7 期末结账 237
4.8 结转损益 237
4.9 部门损益表 238
4.10 差错更正 239
4.11 凭证对勾 240
第五章 会计报表 241
5.1 会计报表概述 241
5.2 修改报表公式 242
5.3 资产负债表 245
5.4 利润及分配表 248
5.5 现金流量表 249
第六章 专题讲座 250
6.1 保质期管理 250
6.2 科目权限设置 250
6.3 单据处理 251
6.4 差额对应科目的使用 253
6.5 地区管理 256
6.6 订单管理 257
6.7 代收代付业务 258
6.8 发出商品 260
6.9 费用管理 262
6.10 负库存 264
6.11 价格管理 266
6.12 快捷键的使用 267
6.13 其他应收应付管理 268
6.14 如何使用双单位 270
6.15 商品批号管理 272
6.16 受托代销 272
6.17 往来账管理 274
6.18 委托代销 276
6.19 销售分析 278
6.20 业务流程控制 280
6.21 商品多套编号管理 282
6.22 销售模式的选择 283
第七章 折让和赠品 285
7.1 折让的处理方法 285
7.2 如何处理赠品 285
第八章 应用举例 287
8.1 创建账套 287
8.2 建立部门和职员信息 290
8.3 设置往来单位 295
8.4 仓库和库存商品信息 296
8.5 开帐 297
8.6 业务处理 298
8.7 查账 301
8.8 结束语 302
第九章 解疑答惑 303