目录 1
第一章 洗钱概述 1
第一节 洗钱的基本概念 1
一、洗钱的基本含义 1
二、目前有关国家和国际组织对洗钱概念的界定 3
三、洗钱概念有扩大的趋势 4
四、洗钱行为与洗钱罪的关系 4
第二节 洗钱的危害 6
第三节 洗钱的特征 7
一、洗钱活动的一般特征 7
二、洗钱活动的国际性特征 9
第四节 洗钱的基本过程 10
一、处置阶段 10
二、离析阶段 10
三、融合阶段 11
第五节 洗钱的主要方式 11
一、利用金融机构 11
二、利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制 12
三、通过投资办产业的方式 13
四、通过市场的商品交易活动 14
五、其他洗钱方式 14
一、对洗钱行为的刑事处罚 15
第二章 反洗钱立法 15
第一节 反洗钱立法的基本框架 15
二、反洗钱的制度要求 17
第二节 国际反洗钱立法 18
一、主要国际组织的反洗钱措施 19
二、有关国家和地区的反洗钱措施 20
第三节 国内反洗钱立法 31
一、我国《刑法》中关于洗钱罪的规定 31
二、《中华人民共和国中国人民银行法》对违反反洗钱规定的行为进行行政处罚的规定 33
三、金融机构反洗钱规章 33
一、我国制定《反洗钱法》的重大意义 45
第四节 我国反洗钱立法面临的问题及建议 45
二、反洗钱立法存在的主要问题 46
三、有关反洗钱的立法建议 48
第三章 反洗钱组织机构 51
第一节 国际反洗钱组织机构 51
一、专业反洗钱国际组织 51
二、具有反洗钱功能的综合性国际组织 58
三、具有反洗钱功能的地区性国际组织 63
第二节 金融情报中心 66
一、基本概况 66
二、有关国家金融情报中心 68
三、中国反洗钱监测分析中心 75
第四章 金融业与反洗钱 78
第一节 中国人民银行在反洗钱工作中的地位和职责 78
一、中国人民银行在反洗钱工作中的地位的历史发展 78
二、中国人民银行在反洗钱工作中的职责 81
三、国家反洗钱管理工作 83
四、反洗钱行政处罚中的法律适用问题 84
第二节 其他金融监管部门在反洗钱工作中的职责 87
一、银行、证券和保险监管机构在反洗钱工作中的职责 87
二、国家外汇管理局在反洗钱工作中的职责 88
一、建立反洗钱内部控制制度 89
第三节 金融机构在反洗钱工作中的义务 89
二、建立反洗钱机构并配备人员 90
三、建立客户身份登记制度，审查客户身份 91
四、进行大额和可疑交易报告 92
五、向公安机关报告涉嫌犯罪线索 92
六、保存客户资料和交易记录 92
七、保密义务 93
八、其他义务 93
第四节 当前反洗钱工作存在的主要问题及今后的工作任务 93
一、当前反洗钱工作存在的主要问题 93
二、今后的反洗钱工作任务 95
第一节 大额和可疑交易报告制度 98
一、大额和可疑交易报告制度的含义 98
第五章 人民币大额和可疑支付交易监测 98
二、交易报告制度的形成和发展 100
三、交易报告制度与反洗钱 102
四、我国的人民币支付交易报告制度 103
第二节 人民币大额支付交易监测 105
一、人民币大额支付交易监测标准的确定 105
二、人民币大额支付交易的报告程序 106
三、人民币大额支付交易报告的具体实施 108
一、人民币可疑支付交易标准的确定 109
第三节 人民币可疑支付交易监测 109
二、人民币可疑支付交易的报告程序 111
三、人民币可疑支付交易报告的具体实施 114
第六章 大额和可疑外汇资金交易报告制度 116
第一节 大额外汇资金交易报告标准 117
一、大额外汇资金交易含义 117
二、大额外汇资金交易报告标准 117
第二节 可疑外汇资金交易报告标准和识别标准 118
一、可疑外汇资金交易的含义 118
二、可疑外汇资金交易报告标准 119
三、可疑外汇资金交易识别标准 124
一、报告原则 129
二、主报告行制度 129
第三节 大额和可疑外汇资金交易报告程序 129
三、报告主体 130
四、报送程序和报送时间 130
五、报送方式 131
第七章 反洗钱现场检查 132
第一节 现场检查的法律事务 133
一、现场检查的法律依据 133
二、现场检查生效的条件 133
二、对反洗钱内控制度做出判断和评估 135
第二节 现场检查的具体内容和方法 135
一、对被检查机构反洗钱组织机构建设方面进行判断和评估 135
三、对被检查机构客户尽职调查方面进行判断和评估 136
四、对被检查机构大额和可疑交易报告的情况进行判断和评估 136
五、对账户资料及交易记录保存情况进行判断和评估 137
六、对反洗钱宣传和业务培训情况进行判断和评估 137
第三节 现场检查的程序 138
一、检查准备阶段 138
二、检查实施阶段 139
三、检查报告阶段 141
五、档案整理 142
四、检查处理阶段 142
第四节 反洗钱现场检查相关法律文书 155
第八章 科技发展和金融创新对反洗钱工作的挑战 167
第一节 电子银行与电子支付概述 167
一、电子银行的产生和发展 167
二、电子支付交易方式与洗钱犯罪问题 169
第二节 电子支付工具与反洗钱 171
一、电子支付工具种类 171
二、电子支付工具的特点与洗钱 173
三、对利用电子支付工具洗钱的防范 175
一、部分国家非正规汇款体系的基本情况 177
第三节 非正规汇款体系与反洗钱 177
二、非正规汇款体系存在的原因 179
三、解决非正规汇款体系的主要方法 180
四、我国非正规汇款体系的现状及防范 180
第九章 反洗钱国际合作 183
第一节 反洗钱国际合作的必要性 183
一、洗钱的跨国性 183
二、反洗钱国际合作的必要性 186
第二节 我国参加反洗钱国际合作的情况 187
一、我国反洗钱国际合作的开展情况 187
一、金融行动特别工作组的评估程序 189
二、当前和今后一段时期我国反洗钱国际合作的主要任务 189
第三节 反洗钱和反恐融资的国际评估方法 189
二、国际货币基金组织和世界银行的反洗钱和反恐融资评估 190
三、《金融行动特别工作组四十项建议和九项特别建议遵守情况评估方法》介绍 192
第十章 反洗钱案例精选 195
案例一：汪某投资企业洗钱案 195
案例二：××银行联行资金被盗转移案 197
案例三：金融机构违反反洗钱报告义务案 199
案例四：海南地下钱庄案件 202
案例五：浙江“8·27”境外赌资洗钱案 204
案例六：胡某等人虚假保险合同案 205
案例七：厦门远华走私集团案 209
案例八：瑞士联合银行协助洗钱案件 213
案例九：里格斯银行违反《银行保密法》案 217
案例十：叙利亚商业银行（CBS银行）涉嫌为恐怖组织洗钱案 220
案例十一：AMSOUTH银行违反银行保密法案 223
第十一章 国内外反洗钱法规精选及解读 226
第一部分 反洗钱国际法规 226
金融行动特别工作组《四十项建议》及《制止恐怖分子筹资活动的特别建议》解读 226
金融行动特别工作组四十项建议 228
金融行动特别工作组制止恐怖分子筹资活动的特别建议 250
金融行动特别工作组特别建议第九项 252
《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》解读 256
联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约 258
《联合国打击跨国有组织犯罪公约》解读 282
联合国打击跨国有组织犯罪公约 283
《联合国反腐败公约》解读 330
联合国反腐败公约 333
《沃尔夫斯堡集团关于反洗钱准则》解读 370
沃尔夫斯堡集团私人银行全球反洗钱指导原则 371
沃尔夫斯堡集团代理行反洗钱原则 376
沃尔夫斯堡集团制止恐怖融资的声明 382
《中华人民共和国刑法》（节录）解读 385
第二部分 反洗钱国内法规 385
中华人民共和国刑法修正案（节录） 387
《个人存款账户实名制规定》解读 388
个人存款账户实名制规定 390
《金融机构反洗钱规定》解读 392
金融机构反洗钱规定 394
《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》解读 398
人民币大额和可疑支付交易报告管理办法 399
《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》解读 403
金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法 405
编写后记 411