第1篇 私营公司如何进行财务内控 1
第1章 给你充电——私营公司财务管理的基础理论知识 1
1 企业管理核心：财务管理（3） 1
2 管理大师告诉你所需的公司信息（6） 1
3 获取公司信息的重要渠道：会计信息（9） 1
4 会计知识的理论框架（10） 1
5 权责发生制与历史成本制（12） 1
6 会计科目与会计账户（14） 1
7 什么是借贷记账法（17） 1
8 你的账户试算平衡吗（19） 1
9 公司的健康证明：资产负债表（20） 1
10 公司利润的来龙去脉：损益表（24） 1
11 公司资金的流动路线：现金流量表（27） 1
12 会计报表的局限性在哪里（31） 1
13 你的公司需要合并财务报表吗（34） 1
14 会计报表合并的主要内容（37） 1
第2章 家贼难防——私营公司如何识别和查处会计舞弊 2
1 会计舞弊的特点和常见手段（39） 2
2 私营公司进行查账的总体方法：顺查法、逆查法（42） 2
3 私营公司了解并评估公司内控系统的工具（44） 2
4 从源头查处会计舞弊：检查会计凭证（47） 2
5 会计查账的主要内容：审查账簿（49） 2
6 报表查账的基础工具（51） 2
7 运用会计报表查账的技巧：运用资产负债表查账（53） 2
8 运用会计报表查账的技巧：运用损益表查账（55） 2
9 运用会计报表查账的技巧：运用现金流量表查账（58） 2
10 直接查账的方法：询问查账法（60） 2
11 查清明细账的工具：账簿奇异分析法（63） 2
12 识别私营公司管理者的会计舞弊：魔鬼资产负债表（65） 2
13 查处会计职员的舞弊行为（67） 2
14 如何查处现金的会计舞弊（69） 2
15 确认会计账面与实物相符的工具：资产清盘（71） 2
16 常见的私营公司投资中的会计舞弊及其查处（73） 2
17 从制度上防范会计舞弊：完善公司内部稽核制度（75） 2
18 内部稽核制度（范例）（77） 2
第3章 以史为鉴——运用历史数据分析公司运营状况 3
1 私营公司进行财务报表分析主要选用的资料（83） 3
2 常用的财务分析方法：比较分析法（85） 3
3 财务报表分析的比率分析法（87） 3
4 财务报表的动态分析法：趋势分析法（89） 3
5 运用财务比率分析公司短期偿债能力（90） 3
6 运用财务比率分析公司长期偿债能力（93） 3
7 运用财务比率分析公司的流动资产营运能力（96） 3
8 运用财务比率分析公司的固定资产以及总资产的营运能力（100） 3
9 运用财务比率分析公司的获利能力（102） 3
10 财务报表的综合分析方法：杜邦分析体系（106） 3
11 私营公司如何发现公司资产的变现能力（109） 3
12 传统财务报表分析指标存在的局限性（112） 3
13 财务报表分析的深化：经济附加值（EVA）分析（114） 3
第4章 日常事务——营运资金控制 4
1 正确理解现金的概念（116） 4
2 如何改善公司的现金流（118） 4
3 私营公司做好日常现金管理的方法（121） 4
4 私营公司现金库存管理的方法（124） 4
5 如何管好存货（127） 4
6 如何选择最佳的销售信用政策（129） 4
7 私营公司管理应收账款的方法：坏账准备（131） 4
8 对外证券投资的管理与控制（133） 4
9 你的顾客有信用吗：客户信用调查（135） 4
10 你的库存合理吗：最佳库存量的确定（137） 4
11 财产盘点制度（范例）（139） 4
第2篇 赚钱有理——公司理财 5
第5章 资本魔方——资本成本与资本结构控制 5
1 资本成本的概念（145） 5
2 资本成本对公司经营的影响（147） 5
3 公司权益性资本的资金成本（148） 5
4 私营公司债务融资的成本（150） 5
5 公司的资本成本是如何计算出来的（152） 5
6 理解公司的经营杠杆系数（154） 5
7 确定公司财务杠杆系数的工具（158） 5
8 财务杠杆系数并非越大越好（162） 5
9 为公司寻找最佳的资本结构（165） 5
第6章 钱生钱——公司投资 6
1 私营公司可选择的投资方式（168） 6
2 证券投资对象的比较（170） 6
3 证券投资难以避免的投资风险（172） 6
4 怎样确定证券的价值（174） 6
5 证券投资分析方法中的环境分析（176） 6
6 证券投资方法中的公司分析（178） 6
7 证券投资方法中的证券组合分析：分散风险（180） 6
8 证券组合投资的工具（182） 6
9 一元钱在今天与在明天是不同的：货币时间价值（185） 6
10 股票投资策略（187） 6
11 债券投资策略（189） 6
第7章 寻求援助——公司融资 7
1 你的公司需要多少钱：做好公司融资计划（191） 7
2 融资渠道很多，如何寻找自己的融资渠道（193） 7
3 私营公司应根据自身的需要选择融资渠道（195） 7
4 短期融资的主要形式：银行短期借款（197） 7
5 不用还本的筹资方式：普通股融资（201） 7
6 比较特殊的融资方式：优先股融资（205） 7
7 向社会借钱：债券筹资（207） 7
8 公司间互通有无：商业信用融资（210） 7
9 拿来主义：租赁融资（213） 7
10 寻找新的合作伙伴：获得直接投资（216） 7
11 如何挖掘公司内部筹资潜力：公司留用利润融资（218） 7
12 新兴公司的选择：利用风险投资融入资金（220） 7
13 新的融资方式：应收账款融资（224） 7
14 在上市与不上市中选择：正确认识上市的利与弊（226） 7
15 如何降低融资风险（228） 7
16 你关注金融市场吗：金融市场与公司理财的关系（231） 7
第8章 照计划行事——公司预算 8
1 预算的前提是做好预测工作（233） 8
2 私营公司编制财务计划的工具（235） 8
3 公司预算的弹性编制法（238） 8
4 公司预算的定性预算编制法（240） 8
5 公司预算的零基编制法（242） 8
6 以历史资料为基础的时间序列预测法（245） 8
7 直线回归预测法（247） 8
第9章 身体检查——项目评估 9
1 为了保持公司的成长，公司必须不断进行资本预算（249） 9
2 项目现金流的构成：期初现金流、运营现金流、终止现金流（251） 9
3 私营公司进行项目决策中应遵循的原则（253） 9
4 项目评估最基本的方法：净现值法（255） 9
5 项目评估的方法：内部报酬率、投资回收期、会计收益率（257） 9
6 项目的利润敏感性分析（259） 9
第3篇 合理避税——税务筹划 10
第10章 基本税种——流转税 10
1 中国税收制度的相关知识（263） 10
2 你了解增值税的基本内容吗（266） 10
3 你知道增值税的“增”体现在哪里吗（269） 10
4 你怎样理解增值税的类型、性质（271） 10
5 你是哪一类增值税纳税人（273） 10
6 公司特殊经济活动的增值税处理（275） 10
7 特殊销售行为的增值税规定（277） 10
8 你要缴纳营业税吗（279） 10
9 几种特殊经营行为的营业税规定（281） 10
10 你的公司是否享受营业税的税收优惠（283） 10
11 你要缴纳消费税吗（285） 10
12 进行房产交易时，私营公司应缴土地增值税（289） 10
第11章 为社会做贡献——企业所得税 11
1 企业所得税：公司税收中的重点（292） 11
2 在所得税的规定中，固定资产的计价与折旧（294） 11
3 你的公司是否享受所得税税收优惠（297） 11
4 个人所得税的计算方法（299） 11
5 公司如何解决与税务机关的争执（302） 11
6 你偷税漏税了吗（305） 11
第12章 出口避税——WTO下的税务筹划 12
1 出口与增值税的退免规定（307） 12
2 利用优惠政策进行税务筹划（309） 12
3 利用完税价格进行关税筹划（311） 12
4 利用纳税时间进行关税筹划（313） 12
5 利用保税制度进行关税筹划（315） 12
6 外汇、汇率与汇率风险（316） 12
7 招商引资风险及其规避（319） 12