目录 3
第一部分 新中国证券法规资料 3
（一）国务院、中国人民银行及各专业银行有关证券法规资料 3
股份制企业全套政策法规形成（1992年6月15日） 3
国家体改委国家计委财政部中国人民银行国务院生产办关于印发《股份制企业试点办法》的通知（1992年5月15日） 4
股份制企业试点办法（1992年5月15日） 4
国家体改委关于印发《股份有限公司规范意见》和《有限责任公司规范意见》的通知 6
（1992年5月15日） 6
有限责任公司规范意见（1992年5月15日） 7
股份有限公司规范意见（1992年5月15日） 14
股份制试点企业有关税收问题的暂行规定（1992年1月1日） 27
股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定（1992年1月1日） 28
国有资产产权登记管理试行办法（1992年5月11日） 33
股份制试点企业会计制度（1992年5月23日） 35
股份制试点企业会计制度—会计科目和会计报表总说明（1992年1月1日） 44
股份制试点企业劳动工资管理暂行规定（1992年6月1日） 44
关于股份制试点企业物资供销管理暂行规定（1992年6月9日） 45
股份制试点企业宏观管理暂行规定（1992年6月15日） 45
股份制试点企业土地资产管理暂行规定（1992年7月9日） 47
股份制试点企业审计暂行规定（1992年6月29日） 47
股份制试点企业国有资产管理暂行规定（1992年7月27日） 48
注册会计师执行股份制试点企业有关业务的暂行规定（1992年9月17日） 51
股份制试点企业人事管理暂行办法（1992年9月10日） 53
关于股份制试点企业物资供销管理暂行规定（1992年6月9日） 54
关于在国家高新技术产业开发区创办高新技术股份有限公司若干问题的暂行规定 55
（1992年11月19日） 55
国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知（1992年12月17日） 56
国务院证券委员会发言人答记者问（1993年1月15日） 58
关于从事证券业务的会计师事务所、注册会计师资格确认的规定（1993年3月14日） 59
司法部证监会关于从事证券法律业务律师及律师事务所资格确认的暂行规定（1993年3月） 61
企业会计准则（1993年7月1日起施行） 62
中央人民政府政务院一九五零年第一期人民胜利折实公债条例（1949年12月16日） 67
中央人民政府一九五四年国家经济建设公债条例（1953年12月9日） 67
中央人民政府财政部委托中国人民银行发行一九五四年国家经济建设公债的规定 68
1956年国家经济建设公债条例（1955年11月10日） 68
中国人民银行办理发行1956年国家经济建设公债处理办法 69
中华人民共和国1981年国库券条例 70
中华人民共和国1982年国库券条例 70
中华人民共和国1984年国库券条例 71
中华人民共和国1983年国库券条例 71
中华人民共和国1986年国库券条例 72
中华人民共和国1985年国库券条例 72
中华人民共和国1987年国库券条例 73
中华人民共和国1988年国库券条例 73
中华人民共和国1989年国库券条例 74
中华人民共和国1990年国库券条例 74
中华人民共和国1991年国库券条例 75
中华人民共和国1992年国库券条例 75
中华人民共和国境内机构接受侨资、外资贷款和发行外币债券的暂行管理办法 76
（1981年7月11日） 76
中华人民共和国禁止国家货币票据及证券出入国境暂行办法 76
（1952年10月15日） 76
企业债券管理暂行条例（1987年3月27日） 77
国务院关于加强股票、债券管理的通知（1987年3月28日） 79
中华人民共和国1990年特种国债条例 80
中华人民共和国1991年特种国债条例 80
中国人民银行代理保管国库券业务办法（1981年9月14日） 81
国库券发行工作的几个具体问题的规定（1985年1月15日） 82
财政部、中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行关于一九八五年 82
中国人民银行一九八五年国库券贴现办法 83
中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行一九八五年发行金融债券、开办特种贷款办法（1985年7月22日） 83
中国人民银行、中国工商银行商业汇票承兑、贴现暂行办法（1986年4月16日） 85
中国人民银行再贴现试行办法（1986年4月16日） 86
中国银行关于办理一九八五年国库券贴现业务的补充规定（1987年） 86
关于发行国家重点建设债券的规定（1987年4月1日） 87
中国人民银行发出通知对企业股票、债券及其它金融市场业务管理作出具体规定 88
（1988年） 88
中国人民银行关于一九八八年发行金融债券、发放特种贷款的规定（1988年1月18日） 89
中国人民银行、财政部关于第二批开放国库券转让市场试点的通知 90
（1988年6月2日） 90
中国人民银行关于发行企业短期融资券有关问题的通知（1989年2月27日） 93
中国人民银行关于发行企业短期融资券问题的补充通知（1989年4月4日） 93
中国人民银行关于1989年发行金融债券、发放特种贷款的规定 94
（1989年3月4日） 94
中国人民银行关于加强企业内部集资管理的通知（1989年6月9日） 94
中国人民银行关于发行1989年基本建设债券的规定（1989年5月31日） 95
（1989年12月27日） 96
国家计划委员会、中国人民银行关于发行企业债券实行额度申报审批办法的通知 96
（1990年2月9日） 97
中国人民银行关于严格境外证券投资审批管理的通知（1991年1月12日） 97
第四部分 台湾证券法规资料 97
中国人民银行关于1990年发行金融债券、发放特种贷款的规定 97
中国人民银行关于发行1990年财政债券的通知（1990年6月19日） 98
中国人民银行关于设立证券交易代办点有关问题的通知（1990年10月19日） 99
证券交易营业部管理暂行办法（1990年11月27日） 100
中国人民银行关于跨地区证券交易管理暂行办法（1990年10月19日） 100
中国人民银行关于严格控制股票发行和转让的通知（1990年12月4日） 102
中国工商银行关于一九八五年发行金融债券、开办特种贷款的实施办法 102
（1985年9月11日） 102
中国人民建设银行国家投资债券贷款暂行办法（1991年9月7日） 103
中国农业银行发行金融债券开办特种贷款管理办法（1985月8月3日） 104
农业部关于农民股份合作企业暂行规定（1990年2月12日） 106
证券公司管理暂行办法（1990年10月12日） 107
中国人民建设银行关于中国石化企业投资债券、中国电力企业投资债券和国家投 110
资公司债券承购包销的招标公告（1992年6月10日） 110
（二）中国地方证券法规资料 112
北京市证券交易管理暂行办法（1949年12月） 112
北京市证券交易所经纪人申请登记办法（1949年12月） 112
经纪人资本额保证金及验资办法暂行规定（1949年12月） 113
北京市企业股票、债券管理试行办法（1986年10月13日） 113
北京市有价证券转让业务管理暂行办法（1987年8月26日） 115
北京市证券公司章程（1988年5月10日） 116
管理证券交易暂行办法（1949年4月27日中国人民银行天津分行颁布） 118
天津市证券交易所暂行营业简则（1949年5月23日） 118
天津市证券交易所经纪人申请登记办法（1949年） 119
天津市证券交易所经纪人业务章则（1949年） 120
交割办法（1949年） 121
天津市军事管制委员会金融接管处指令知照证交所经纪人准予证券抵押 122
（1949年8月3日） 122
天津市军事管制委员会金融接管处指令证交所经纪人准以证券抵押借款 122
（1949年8月3日） 122
天津市军事管制委员会金融接管处训令各行庄准予买卖有价证券 123
（1949年8月22日） 123
中国人民银行天津市分行关于有价证券转让业务管理暂行规定（1987年3月16日） 123
中国人民银行天津市分行关于天津市企业短期融资券管理暂行办法 124
（1988年7月29日） 124
（1988年6月7日） 124
中国人民银行天津市分行“天津市金融机构经营国库券转让业务管理暂行规定” 124
深圳经济特区国营企业股份化试点暂行规定（1986年11月1日） 125
深圳经济特区国营企业股份化试点登记注册的暂行办法（1987年3月3日） 129
深圳市有关股票管理的一些规定（1990年） 131
深圳证券交易所的营业细则（1991年） 137
深圳证券交易所业务规则（1991年） 141
深圳证券交易所章程（1991年） 160
股票集中托管方案实施细则（1991年） 163
深圳市股份有限（内部）公司管理细则（1991年5月6日） 165
深圳市股票发行与交易管理暂行办法（1991年6月15日） 166
深圳市人民币特种股票管理暂行办法（1991年12月5日） 175
深圳市人民币特种股票管理暂行办法实施细则（1991年12月16日） 178
深圳市人民币特种股票登记暂行规则（1992年1月29日） 181
深圳证券交易所B股交易、清算业务规则（1992年1月31日） 183
深圳市股份有限公司暂行规定（1992年3月18日） 189
深圳制定投资信托基金管理法则（1992年6月29日） 207
中国工商银行上海信托投资公司静安分公司代理买卖股票业务试行办法（1983年） 207
中国工商银行上海市分行关于代理发行股票业务的暂行规定（1984年9月24日） 208
中国人民银行上海市分行证券柜台交易暂行规定（1987年1月15日） 210
中国人民银行上海市分行关于进一步加强股票、债券印制和交易管理问题的规定（1987年5月23日） 211
中国人民银行上海市分行企业短期融资券管理暂行办法（1987年11月30日） 212
上海飞乐音响公司股票增值和增发股票的方案（1989年） 213
上海证券交易所交易市场业务试行规则（1990年11月26日） 214
上海市证券交易管理办法（1990年11月27日） 228
上海市人民币特种股票管理办法（1991年11月22日） 236
上海市人民币特种股票管理办法实施细则（1991年11月25日） 238
浙江省企业股票、债券管理试行办法（1986年12月25日） 242
浙江省企业股票、债券管理试行办法实施细则（1986年12月25日） 244
中国人民银行浙江省分行证券转让管理试行办法（1987年7月20日） 246
广东省股票、债券管理暂行办法 247
广州市关于发行股票、债券的暂行管理办法 248
广东省经济特区涉外公司条例（1986年9月28日） 250
福建省股份制企业暂行规定（1988年11月12日福建省人民政府发布） 265
武汉市金融信托公司发行股票暂行办法（1984年7月1日） 271
武汉市金融信托公司代理股票发行试行办法（1984年7月1日） 271
厦门市人民政府关于厦门市企业股票债券管理试行办法（1986年9月1日） 272
湖南省企业股票、债券管理暂行规定（1987年） 274
甘肃省企业股票、债券管理暂行办法 276
中国人民建设银行济南市信托投资公司有价证券交易业务试行办法 278
烟台市企业股票发行交易管理暂行办法 279
辽宁省城镇集体所有制企业实行股份合作制暂行办法 282
沈阳物资开发股份有限公司发售股票说明书（1989年12月12日） 283
第二部分 革命根据地时期证券法规资料 291
中华苏维埃共和国湘赣省发行“革命战争”短期公债条例（1933年1月1日） 291
中华苏维埃共和国湘赣省发行第二期革命战争短期公债条例（1933年7月1日） 291
中华苏维埃共和国湘赣省补发第二期革命公债条例（1933年11月1日） 292
发行决战公债条例（1934年7月1日） 292
晋察冀边区救国公债条例（1938年7月） 293
晋察冀边区救国公债募集办法（1938年7月） 293
晋察冀边区救国公债付息暂行办法（1938年7月） 294
国家银行湘鄂赣省分行集股的有关规定（1933年） 294
山东北海银行清河分行集股简章及组织草案（1941年3月） 295
第三部分 旧中国证券法规资料 299
民国二十七年金融长期公债条例（1928年10月31日） 299
第三期铁路建设公债条例（1936年2月25日） 299
民国二十七年金公债条例（1938年4月21日） 300
民国二十七年赈济公债条例（1938年7月1日） 300
民国二十年金公债劝募规则（1983年9月2日） 301
民国二十八年建设公债条例（1939年4月13日） 302
民国三十一年同盟胜利公债条例（1942年6月27日） 303
民国三十二年同盟胜利公债条例（1943年6月3日） 303
民国三十二年粮库券条例（1943年8月） 304
财政部筹募公债经办收解债款办法（1945年5月29日） 304
领售债票 309
民国三十六年美金公债条例（1947年3月29日） 309
民国三十六年短期库券条例（1947年） 309
证券交易所法（1914年12月29日国民政府公布） 310
（民国）证券交易所法施行细则（1915年） 312
证券交易所课税条例（1921年3月10日） 314
证券交易所法（1929年10月3日北洋政府颁布1930年6月1日施行， 1935年修正） 314
证券交易税条例（1946年9月21日） 318
票据法（1931年11月） 318
中央银行办理票据交换办法（1947年2月12日） 327
中央银行各分行处办理四行两局问票据收解办法（1947年3月） 330
上海证券物品交易所股份有限公司营业细则（1923年10月8日） 331
中国农民银行土地债券法（1942年3月26日国民政府公布） 331
上海证券交易所股份有限公司暂行营业细则（1946年11月） 341
上海证券交易所股份有限公司章程（1946年7月3日） 349
上海证券交易所股份有限公司暂行组织大纲（1946年9月14日） 351
上海证券物品交易所股份有限公司章程（1920年2月1日） 352
上海华商证券交易所股份有限公司章程（1933年7月2日） 355
上海金业交易所股份有限公司修正章程（1935年5月） 358
浙江地方银行保管证券物品章程（1937年） 360
浙江地方银行代理买卖本省各种债券章程（1937年） 362
特种股份有限公司条例（1940年3月） 362
递延交割试行办法（1946年11月14日） 363
递延交割之本证据金及追加证据金缴纳办法（1946年） 363
防止挂失股票流通办法（1947年7月11日） 364
财政部规定国家行局不得经营证券套利（1947年5月22日） 364
修正交易所税条例（1927年10月） 364
成交单证明办法（1946年） 364
第三类证券存款所得税征收须知草案（1937年） 365
证券交易税条例（1946年9月21日） 366
中央信托局投资信托证券发行办法（1945年财政部核定） 366
中央信托局发行投资信托证券业务细则（1945年财政部核定） 367
中央信托局买卖有价证券简则（1945年） 368
中央信托有限公司保管物品证券章程（1936年） 369
中央信托有限公司代理买卖有价证券章程（1936年） 370
新华信托储蓄银行保管证券章程（1934年） 371
新华信托储蓄银行代理买卖公司股票章程（1934年） 371
新华信托储蓄银行代理买卖公债库券章程（1934年） 372
上海绸业商业储蓄银行信托部有价证券信托章程（1935年） 372
盐业中南金城大陆银行信托部代理买卖证券规则（1937年） 373
代理发行公司股票债票办法（1934年） 375
公司法（节录）（1946年4月12日） 376
证券商管理办法（1961年6月21日） 397
台湾证券交易所股份有限公司章程（1963年2月） 403
证券交易所上市股票零沽买卖暂行办法（1963年2月） 406
台湾华侨及外国人投资证券实施办法（1967年5月29日） 407
台湾公司发行股票及公司债签证规则（1977年10月19日） 407
台湾证券金融事业管理规则（1979年7月） 408
台湾短期票券交易商管理规则（1980年2月） 409
台湾证券商营业处所买卖有价证券管理办法（1982年8月23日） 412
台湾委托人委托买卖证券注意事项（1981年8月28日） 412
台湾银行金融债券发行办法（1982年12月） 414
台湾证券自营商设置管理办法（1983年9月） 414
台湾证券投资顾问事业管理规则（1983年10月6日） 415
台湾“财政部”证券管理委员会组织条例（1984年1月） 417
台湾“财政部”证券管理委员会议事规则（1984年4月） 418
台湾“财政部”证券管理委员会办事细则（1984年5月） 419
台湾证券交易所修订《有价证券上市审查准则》（1984年7月） 425
台湾证券投资信托事业管理规则（1984年） 426
台湾证券投资信托基金管理办法（1984年） 428
台湾华侨及外国人投资证券及其结汇办法（1984年） 429
台湾“财政部”证券管理委员会72.10.21（72）台财（三）第二三四二号函（1984年） 433
台湾证券商负责人与业务人员管理规则（1985年9月24日） 433
台湾会计师办理公开发行公司财务报告查核签证核准准则（1985年） 436
台湾证券发行人、证券商及公司制证券交易所财务报告编制准则（1986年1月） 437
台湾公开发行公司出席股东会使用委托书规则（1986年2月4日） 450
台湾证券承销商设置管理办法（1986年5月） 452
台湾证券交易法（1989年1月29日） 454
台湾证券商设置标准（1988年5月17日） 469
台湾公开发行公司年报应行记载事项准则（1988年6月7日） 475
台湾证券发行人募集与发行有价证券处理准则（1988年7月26日） 477
证券交易法施行细则（1988年8月6日） 483
台湾复华证券金融股份有限公司融资融券业务操作办法（1988年11月9日） 485
台湾证券交易所得课征所得税注意事项（1988年10月29日） 490
台湾证券商管理规则（1988年11月24日） 493
台湾证券交易所股份有限公司营业细则（1989年3月1日） 498
台湾发行公司董事、监察人股权成数及查核实施规则（1989年4月25日） 516
台湾证券集中保管事业管理规则（1989年8月18日） 517
台湾公开发行股票公司股务处理准则（1989年11月28日） 519
台湾有价证券集中保管帐簿划拨作业办法（1989年12月29日） 523
台北市证券商业同业公会证券商营业处所买卖有价证券业务规则（1990年7月17日） 526
台湾台北市证券商业同业公会证券营业处所买卖有价证券审查准则（1990年7月24日） 533
台湾证券交易所股份有限公司有价证券上市审查准则（1990年4月15日） 536
台湾母子公司申请股票上市之审查认定标准（1990年8月14日） 538
台湾证券商办理有价证券买卖融资融券管理办法（1990年9月27日） 539
台湾有价证券得为融资融券标准（1990年10月15日） 542
台湾证券交易所管理规则（1990年10月16日） 543
台湾发行人募集与发行有价证券处理准则（1991年4月16日） 548
公司募集发行有价证券公开说明书应行记载事项准则（1991年4月16日修正） 554
台湾发行人募集与发行有价证券承销商评估报告应行记载事项要点（1991年5月2日） 562
台湾公司制证券交易所财务报告编制准则（1991年5月7日） 565
台湾证券商财务报告编制准则（1991年5月7日） 572
台湾证券发行人财务报告编制准则（1991年5月7日） 585
台湾商业银行募集设立公开说明书应行记载事项准则（1991年7月2日） 597
台湾证券交易所参观办法 602
台湾股票集中保管及办理过户注意事项 602
台湾融通证券契约书 604
台湾融资融券契约书 606
台湾有关证券投资分析人员暨证券商业务人员测验之规定 608
台湾复华证券金融股份有限公司保管有价证券代办过户处理要点（1987年7月10日） 610
台湾复华证券金融股份有限公司受托保管有价证券收费标准及作业程序（1986年11月28日） 610
台湾复华证券金融股份有限公司保管有价证券作业办法（1986年11月28日） 612
台湾复华证券金融股份有限公司集中保管证券挂失止付处理要点（1981年6月26日） 613
台湾复华证券金融股份有限公司融资融券业务操作办法（1990年11月14日）台湾复华证券金融股份有限公司对证券商转融通业务操作办法（1990年11月5日） 620
台湾上市发行公司申请募集与发行转换公司债处理准则（1989年8月8日） 625
第五部分 香港证券法规资料 631
香港证券法（第333章 1989年修订） 631
香港证券交易所规则 675
香港1990年证券（内幕交易）条例 706
香港公司购回本身股份守则 718
香港公司收购及合并守则 724
香港《证券上市管理规则》（要点）（1986年6月） 752
第六部分 国外证券法规资料 759
美国1933年证券法 759
美国1934年证券交易法（注释） 770
美国1986年政府证券法（1986年10月28日） 775
纽约证券交易所章程（节录）（1985年8月30日） 785
美国1970年证券投资人保护法（注释） 792
日本证券交易法（昭和59年［1984年］修改） 793
东京证券交易所股票上市标准 825
南朝鲜证券和交易法（1982年4月1日） 826
国际统一票据法（1930年日内瓦国际联盟议定） 853
美国票据法（1974年） 865
英国票据法（1988年8月18日） 881
日本票据法（1983年6月） 901
日本票据拒绝证书令（昭和9年1月1日） 912