第一章 导言 1
第一节 公司组织及其经营目标 1
第二节 财务管理的地位与财务经理的职责 4
第三节 公司财务管理的基本内容 6
第四节 公司财务管理的基本原则 8
第二章 金融市场 12
第一节 金融市场概述 12
第二节 公司经营与金融市场运作 22
第三章 风险与收益原理 39
第一节 单利、复利、终值和现值 40
第二节 证券估价原理与方法 45
第三节 风险的含义及其计算 51
第四节 风险性与收益率之间的关系 57
第一节 财务状况分析的目的与方法 63
第四章 公司财务状况分析 63
第二节 偿债能力分析 66
第三节 盈利能力分析 69
第四节 负债能力分析 74
第五节 资产管理水平分析 75
第五章 公司财务计划的编制 79
第一节 公司的发展战略及其经营计划 79
第二节 本量利分析 81
第三节 盈亏临界分析 90
第四节 敏感性分析 95
第五节 财务计划的编制 97
第六章 资金的筹集 104
第一节 筹集资金的原则 104
第二节 资金需要量预测 106
第三节 资本成本含义及其计量 110
第四节 资本结构的优化 117
第五节 公司资金的筹集 125
第七章 投资决策 129
第一节 投资方案的现金流量分析 130
第二节 投资方案的风险分析 139
第八章 流动资金管理 142
第一节 现金与有价证券 142
第二节 应收帐款 157
第三节 存货的管理 166
第九章 成本的管理与控制 179
第一节 生产费用和生产成本 179
第二节 成本预测和成本计划 187
第三节 成本控制 209
第四节 成本分析与考核 228
第十章 利润管理 237
第一节 利润的形成及其考核 237
第二节 目标利润管理 243
第三节 利润分配程序 248
第四节 股利理论与股利政策 250
第十一章 公司的合并与分立 261
第一节 公司的合并 261
第二节 公司的分立 269
第十二章 公司破产、解散和清算 273
第一节 清算的程序 273
第二节 财产、债权及债务清查 275
第三节 债务清偿和剩余财产分配 277
第十三章 涉外财务管理概述 279
第一节 外币业务的有关内容 279
第二节 外汇风险管理 293
附录一：《中华人民共和国公司法》 306
附录二：《企业财务通则》 352
附录三：利息便查表 362