第一章 绪论 1
第一节 财务管理与资金运动 1
第二节 财务管理发展的过程及其任务 8
第三节 财务管理的基本概念 13
练习题 15
第一篇 流动资金管理 18
第二章 流动资金的特点和货币资金管理 18
第一节 流动资金的特点 18
第二节 货币资金的管理 22
第三节 理想的货币资金量 26
练习题 35
第三章 应收帐款管理 36
第一节 信用政策 36
第二节 收款政策 42
第三节 应收帐款管理的最佳策略 44
第四节 信用分析 46
练习题 48
第四章 存货管理 51
第一节 存货管理与财务部门的关系 51
第二节 ABC管理法 52
第三节 经济订货量和最低总成本法 55
第四节 保险储备 62
第五节 需求不肯定情况下的产成品储备量 69
练习题 71
案例 72
第二篇 固定资金管理 76
第五章 确定情况下的投资预算决策 76
第一节 固定资金及其日常管理 76
第二节 资金的时间价值 81
第三节 现金流量 88
第四节 投资的分类 94
第五节 投资方案的评价方法 96
第六节 投资方案的抉择方法 106
第七节 投资决策方法的应用 111
练习题 117
案例一 119
案例二 121
案例三 122
第六章 不确定情况下的投资预算决策 124
第一节 风险的衡量 121
第二节 风险分散的方法 132
第三节 不确定情况下的投资预算决策方法 140
练习题 159
案例 162
第七章 投资项目的经济效益分析 166
第一节 项目经济效益分析 166
第二节 调整投入和产出的财务价格 169
第三节 市场价格的评估 174
案例 184
第三篇 融资管理 202
第八章 金融市场和短期融资 202
第一节 金融市场和它的作用 202
第二节 应计负债与商业信用 205
第三节 银行短期贷款 208
第四节 商业本票与银行承兑汇票 212
练习题 214
第九章 长期融资 215
第一节 银行长期贷款 215
第二节 租赁 218
第三节 股票 222
第四节 债券 231
第五节 补偿贸易和对外加工装配 237
第六节 合资经营和合作经营 340
练习题 246
第十章 资金成本和资本结构 247
第一节 资金成本与风险 247
第二节 不同融资方式的资金成本率 249
第三节 最优资本结构 260
练习题 267
第四篇 计划与分析 270
第十一章 财务计划 270
第一节 财务计划的性质和目的 270
第二节 固定资金计划 272
第三节 流动资金计划 278
第四节 利润计划 291
第五节 财务收支计划总表 306
第六节 财务预测 309
练习题 316
第十二章 财务分析 322
第一节 财务分析的意义和局限性 322
第二节 财务分析的基本方法 324
第三节 财务分析的主要指标 327
练习题 339
第五篇 扩充、失败与跨国经营 344
第十三章 企业的破产与兼并 344
第一节 企业的破产与重组 344
第二节 企业的兼并 348
练习题 355
第十四章 跨国经营的财务管理 356
第一节 跨国公司 356
第二节 国际汇率制度 360
第三节 外汇市场与外汇交易 364
第四节 国际金融市场 368
第五节 海外直接投资的投资预算决策 372
第六节 跨国经营的流动资金管理 379
练习题 384
习题答案提要 386
附录一：常用表 394
附表1 1元的将来值（终值） 394
附表2 1元的现值 396
附表3 1元年金的现值 398
附表4 1元年金的将来值（终值） 400
附表5 正态曲线下的面积 402
附录二：主要参考书目 403