目录 1
第一篇 证券法理论与实务 1
第一章 证券法的定义 1
第一节 关于证券立法名称的争议 1
第二节 关于证券法的定义及性质 2
第二章 中国证券法立法沿革 4
第一节 中国近代证券立法述略 4
第二节 新中国证券立法述略 5
第三节 《证券法》的起草过程 8
第三章 我国证券法的立法原则 13
第一节 《证券法》的基本原则 13
第二节 我国证券立法的基本原则 20
第四章 证券关系的法律调整 23
第一节 证券法律关系的客体 23
第二节 证券法律关系调整的必要性 25
第三节 法律对证券关系进行调整的主要内容 33
第五章 证券法与相邻法律的关系 36
第一节 证券法与公司法的关系 36
第二节 证券法与票据法的关系 38
第三节 证券法与民法或商法的关系 39
第六章 证券承销的法律规范 41
第一节 证券承销概述 41
第二节 证券承销不同类型的法律特征 42
问题138．什么是巨额证券集中交易？对巨额证券集中交易有什么法律规定？ 46
第三节 证券承销合同 52
第四节 法律对证券承销的限制 55
第一节 证券经营机构概述 58
第七章 证券经营机构的法律规范 58
第二节 证券商及其类别 61
第三节 证券经营机构的设立 68
第四节 证券商业务行为限制 72
第八章 证券交易所的法律规范 74
第一节 证券交易所概述 74
第二节 证券交易所的法律规定 79
第十七章 证券的抵押、继承和赠与的法律规范 85
第三节 场外交易市场的法律规定 93
第一节 证券管理体制与证券主管机关概述 94
第九章 证券主管机关的法律规范 94
第二节 我国的证券管理体制和管理机构 100
第十章 信息披露的法律规范 103
第一节 信息披露制度概述 103
第二节 信息披露的范围及要求 104
第三节 中期报告 105
第四节 年度报告 108
第五节 重大事件 119
第六节 上市公司的董事、监事、高级管理人员持股情况 120
第八节 其他信息的披露 121
第七节 证券交易所要求披露的信息 121
第十一章 证券上市的法律规范 122
第一节 证券上市概述 122
第二节 股票上市 124
第三节 债券上市 128
第四节 证券上市程序 130
第五节 证券上市的暂停与终止 141
第六节 上市证券的监督 145
第七节 证券上市合同 147
第八节 境外上市 147
第十二章 证券信用交易的法律规范 150
第一节 证券信用交易的含义和作用 150
第二节 美国证券信用的管理 152
第三节 台湾证券信用交易管理的演变 154
第四节 我国目前对证券信用交易的禁止 159
第十三章 企业赴海外上市流通证券的法律规范 160
第一节 企业赴海外上市订如何面对法律差异 160
第二节 内地企业如何在香港招股上市 162
第三节 美国144A条款及其可利用性 162
第四节 ADR：我国股票间接到海外流通的途径 164
第十四章 B种股票发行的法律规范 167
第一节 B股股票发行概述 167
第二节 B股的法律地位 169
第十五章 银行证券业务的法律规范 172
第一节 问题争议的提出 172
第二节 对台湾有关规定的分析 173
第三节 我国银行兼营证券业的可行性 174
第四节 人民银行在证券市场上的法律地位和作用 177
第五节 如何对银行兼营证券业进行规范 178
第十六章 证券信托投资基金的法律规范 179
第一节 证券投资信托的意义及特性 179
第二节 发展证券投资信托的现实意义及立法的必要性 180
第三节 证券投资信托类型的选择 181
第四节 证券投资信托基金的法律规范 183
第一节 证券的抵押 185
第二节 证券的继承 191
第三节 证券的赠与 193
第十八章 证券内幕交易的法律管制 195
第一节 内幕交易法律管制的必要性 195
第二节 禁止内幕交易的法律观念的演进 198
第三节 内幕交易的行为态样及行为客体 201
第四节 关于内部人员的定义 204
第五节 内部消息 208
第十九章 证券交易的法律责任 210
第一节 法律责任的诠释 210
第二节 证券法律责任概述 213
第三节 未依法交付招股说明书的法律责任 221
第四节 公开说明书内容虚伪及欠缺的法律责任 225
第五节 诈欺买卖证券的法律责任 230
第二十章 证券仲裁的法律规范 234
第一节 证券仲裁的含义 234
第二节 证券仲裁的原则 239
第三节 证券仲裁的法律效力问题 240
第四节 证券仲裁的程序 242
第二十一章 股票纠纷的法律规范 247
第一节 股票纠纷的表现形式 247
第二二节 股票纠纷案件的性质 249
第三节 股票纠纷法律保护存在的若干问题 250
第四节 裁决股票纠纷所适用的法律条款 253
第二十二章 证券犯罪和证券刑罚 256
第一节 证券犯罪的法律特征与分类 256
第二节 证券犯罪的立法建议 259
第三节 关于证券从业人员犯罪的问题 261
第四节 证券欺诈罪 266
第五节 操纵证券行情的犯罪 270
第二十三章 证券律师的法律规范 275
第一节 中国律师制度概说 275
第二节 国外律师参与证券市场的形式及其责任 279
第三节 律师从事证券法律业务的性质 282
第四节 股份有限公司创立会议律师见证业务 285
第五节 证券律师如何保护中小股东的权利 286
第七节 “B股”法律服务 289
第六节 律师对基金公司的基金证券的审查 289
第八节 证券律师收费标准问题 291
第二十四章 证券文书的法律规范 292
第一节 股票发行上市的法律意见书 292
第二节 招股说明书的内容及其制作 297
第三节 股东会委托书的规范 302
第四节 委托单法律问题 304
第一节 证券税收的法律规定 305
第二十五章 证券税收的法律制度 305
第二节 证券税收的改革与发展 314
第二十六章 香港地区证券法律制度 317
第一节 香港证券立法概况 317
第二节 香港证券业的监管法规概述 319
第二十七章 台湾地区证券法律制度 324
第一节 台湾证券立法概况 324
第二节 台湾证券交易法律体系及其有关问题 327
第三节 台弯证券市场法律制度 331
第二十八章 美国证券法律制度 335
第一节 美国证券立法概况 335
第二节 美国证券法律体系 338
第三节 证券诈骗罪 346
第二十九章 日本证券法律制度 353
第一节 日本证券立法概述 353
第二节 战后日本证券管理的法律体系 357
问题2．现行有价证券有哪些法定种类？ 360
问题1．什么是有价证券？它有哪些法律特征？ 360
第二篇 证券法实务问题释疑 360
问题3．什么是证券市场？为什么要加强对证券市场的法律调整？ 361
问题4．调整证券市场的基本法律原则是什么？ 361
可题5．什么是证券法律关系？构成证券法律关系的要素有哪些？ 362
问题6．什么是股票？它有哪些主要特征？ 362
问题7．什么是面额股票与无面额股票？法律是否允许发行无面额股票？ 363
问题8．什么是记名股票和不记名股票？法律是否禁止发行不记名股票？ 363
问题9．什么是普通股与优先股？其享有的权利有何差异？ 364
问题10．法律对股权分类有何规定？ 364
问题11．股东有哪些基本权利和义务？ 365
问题12．法律对股票票面要素有哪些规定？ 367
问题13．股票价格的法律含义是什么？如何计算？ 367
问题14．什么是股息、红利？其法律性质是什么？ 368
问题15．什么是债券？它有何基本特征？ 369
问题16．股票和债券在法律上有何区别？ 369
问题17．债券如何分类？现行债券有哪些法定种类？ 370
问题18．债券票面格式的基本规定是什么？ 371
问题19．什么是证券发行市场？它有哪些法律特征？ 372
问题20．债券发行价格的法律含义是什么？如何计算？ 372
问题21．什么是债券评级？其法律定义是什么 372
问题22．什么是股票发行市场？其功能有哪些？ 373
问题23．股票发行市场有哪些法定主体？ 373
问题24．股份有限公司及其法律特征是什么？ 374
问题25．股份有限公司发起人的资格及其法律责任有何规定？ 375
问题27．以发起设立方式设立股份有限公司的程序是什么？ 376
问题26．法律规定股份有限公司设立的形式有哪两种？ 376
问题28．以募集方式设立股份有限公司的程序是什么？ 377
问题29．什么是股东会？其法定职权是什么？ 377
问题30．什么是股份有限公司董事会？其法定职权是什么？ 378
问题31．董事长的法律地位如何？ 378
问题32．经理可行使哪些职权？其法律地位如何？ 379
问题33．什么是监事会？有哪些法定职权？ 379
问题34．股份有限公司章程修改及其程序有何规定？ 380
问题35．什么是公司合并？公司合并应履行哪些程序？ 380
问题36．什么是公司分立？公司分立应履行哪些程序？ 381
问题37．什么是有限责任公司？它与股份有限公司有何区别？ 382
问题39．招股说明书有哪些基本内容？ 382
问题38．股份有限公司发行股票应报送哪些文件？ 382
问题40．什么是财务公开制度？ 383
问题41．法律对公司减资和收购本公司股票有何规定？ 383
问题42．什么是证券交易与交易市场？ 384
问题43．股票上市的法定条件是什么？ 384
问题44．什么是认股权和认股权证？ 385
问题45．法律对认购股票的资金形式和来源有何限制？ 385
问题46．什么是柜台交易？ 386
问题47．什么是证券的自营买卖和代理买卖？ 386
第二节 代保管证券业务的核算 387
问题48．自营买卖的基本程序有哪些？ 387
问题49．代理买卖的基本程序是怎样的？ 387
问题50．委托人开立专户有何要求？ 388
问题51．证券交易所的职能是什么？ 389
问题53．会员制证券交易所的组织机构的主要内容是什么？ 390
问题52．什么是证券交易所？ 390
问题54．什么是证券经营机构？ 391
问题55．证券经营机构如何分类？ 391
问题56．各种证券经营机构之间有什么法律区别？ 393
问题57．证券经营机构在代理发行业务中要遵循什么样的经营思想？ 393
问题58．证券公司在开展代理委托买卖业务时，应遵循什么样的经营思想或原则？ 394
问题59．证券公司在证券自营买卖时必须遵循哪些原则？ 395
问题60．证券公司从事其它的业务应遵循哪些经营思想或原则？ 396
问题61．什么是证券的代保管理业务？ 397
问题62．什么是证券咨询业务？ 398
问题63．什么是证券的鉴证．投资及其它业务？ 399
问题65．证券公司进行代理发行的决策应考虑哪些具体因素？ 400
问题64．对代理发行企业进行审查有何意义？ 400
问题66．证券投资信托基金有哪些种类？ 401
问题67．什么是证券商？它有哪些种类？ 403
问题68．证券商的功能是什么？ 404
问题69．什么是证券评级？其法律意义是什么？ 404
问题70．什么是证券上市与上市证券？ 405
问题71．证券上市有什么法律意义？ 405
问题72．证券上市有什么好处？ 406
问题73．为什么有时候有些公司会拒绝其证券上市？ 407
问题74．什么是证券上市的条件？ 407
问题75．证券上市的程序是怎样的？ 408
问题77．申请上市时公司应提供哪些资料？ 409
问题76．什么是上市契约？ 409
问题78．什么是证券上市暂停？ 410
问题79．什么是证券上市终止？ 411
问题80．发行市场上证券商的具体作用有哪些？ 412
问题81．委托买卖中客户应负哪些责任？ 412
问题82．委托买卖中证券商应负哪些责任？ 412
问题83．债券与银行存款、储蓄有什么异同？ 413
问题84．怎样度量证券市场的效率？ 413
问题85．证券发行的方式有哪些？ 414
问题86．什么是私募发行？它有哪些特征？ 415
问题87．什么是公募发行？它有哪些特征？ 415
问题88．什么是直接发行？它有何利弊？ 415
问题90．发行债券必须具备哪些条件？ 416
问题89．什么是间接发行？都有哪些方式？ 416
问题92．什么是第三市场与第四市场？ 417
问题91．公开发行股票必须具备哪些条件？ 417
问题94．黑市交易的表现形式和危害是什么？陷入黑市交易有什么危险？ 418
问题93．什么是黑市交易？其产生的原因是什么？ 418
问题95．如何制作证券上市报告书？制作上市报告书有何法律意义？ 419
问题96．如何确定股票的发行价格？ 421
问题97．股票有哪些具体的发行办法？ 422
问题98．股票发行的程序是怎样的？ 423
问题99．我国对证券出入境管理有何规定？ 425
问题100．怎样依法继承证券？ 426
问题101．我国对证券赠与的法律规定是怎样的？ 427
问题102．什么是现货交易？ 427
问题103．什么是证券期货交易？ 428
问题104．证券期货交易操作程序是怎样的？ 429
问题105．证券期货交易的方法有哪些？ 430
问题106．什么是证券的保证金信用交易？ 430
问题107．证券保证金信用交易的方法有哪些？其操作程序如何？ 431
问题108．什么是证券的期权交易方式？ 432
问题109．期权交易有哪些利弊？ 433
问题110．什么是证券价格指数期货交易？ 434
问题111．国库券收款单如何办理挂失？ 435
问题112．法律对国库券收款单过户或转移有何规定？ 436
问题113．什么是债券的兑付？ 436
问题114．如何办理债券兑付手续？ 437
问题115．债券兑付由谁办理？ 438
问题116．国库券残破污损的兑付有何法律规定？ 438
问题117．承销证券和兑付债券是否可以收取手续费？ 439
问题119．证券交易所和证券商有什么法律区别？ 440
问题118．我国证券交易所的营运时间有何规定？ 440
问题120．上市交易和柜台交易有何法律区别？ 441
问题121．证券商必须具备的资格与条件是什么？ 442
问题122．证券经纪商在委托买卖中承担的义务是什么？ 444
问题123．委托人（客户）在委托买卖证券中应承担什么义务？ 444
问题124．在委托买卖中、委托失效、变更、撤销的法律手续是什么？ 445
问题125．委托买卖的佣金如何收取？ 445
问题126．证券商自营买卖有何法律规定？ 446
问题127．什么是证券市场的自律管理？其原则是什么？ 446
问题128．中国证券业协会是一个怎样的组织？其概况如何？ 447
问题129．中国证券业协会的团体会员、个人会员分别享有什么权利、承担什么义务？ 449
问题130．证券业协会其有什么自律性管理的职能？ 449
问题131上海证券交易所场内交易的基本规则是怎样的？ 450
问题132．深圳证券交易所场内交易的基本规则是怎样的？ 451
问题133．上海证券交易所场内集中竞价交易应遵循什么法定程序？ 452
问题134．深圳证券交易所场内集中竞价交易应遵循什么法定程序？ 453
问题135．根据交易主体的不同，证券交易可分为哪几种类型？什么是相对买卖、拍卖标购、竞价买卖？ 457
问题136．上海证券交易所上市证券的场内拍卖和标购应遵循什么法定规则？ 459
问题137．深圳证券交易所上市证券的场内拍卖和标购应遵循什么法定规则？ 459
问题139．什么是证券交易的清算与交割？ 463
问题140．什么是证券交易的过户？其法律意义是什么？ 464
问题141上海证券交易所怎样办理证券交易的清算与交割？ 464
问题142．深圳证券交易所怎样办理证券交易的清算与交割？ 465
问题143．通过交易获取的证券怎样依法办理过户？ 467
问题144．未经交易取得的证券如何过户？ 468
问题145．什么是上市公司的收购？上市公司的收购有什么法律规定？ 468
问题146．上市公司的信息披露应遵守什么法律规定？ 469
问题147．什么是国际证券？什么是国际债券？它有哪几种？ 471
问题148．外国债券主要有哪几种？各有什么特点？ 472
问题149．怎样对欧洲债券进行分类？ 474
问题150．国际债券的发行有哪几种方式？各有何特点？进行国际债券的发行有哪些当事人？ 475
问题151．什么是招募章程？其主三要条款有哪些？在何种条件下不需提交招募章程？ 476
问题152．在国际债券的发行过程中，当事人之间有哪些权利义务协议？ 477
问题153．国际债券发行中的法律适用条款都有哪些？ 478
问题154．我国对发行外币债券有哪些法律规定？ 480
问题156．什么是债券登记制度？ 481
问题155．什么是债券发行披露制度？它有什么法律规定？ 481
问题157．债券发行人所在国法律对债券发行有什么管制？ 482
问题158．我国对发行外币债券的担保、登记、开户和偿还各有什么规定？ 483
问题159．在美国债券市场发行美元债券有何规定？其发行程序是什么？ 484
问题160．在日本债券市场发行日元债券有何规定？其发行程序？ 485
问题161．在欧洲债券市场发行债券与在日本、美国债券市场发行债券相比较有何特点？ 486
问题162．在欧洲债券市场发行债券有哪些法律规定？其发行程序是什么？ 487
问题164．什么是人民币特种股票（B股）？它有哪些法律规定？ 488
问题163．在国际债券清算中都沿用哪些惯例？ 488
问题165．申请发行人民币特种股票（B种股票）必须具备什么法定条件？应提交哪些法律文件？ 489
问题166．人民币特种股票承销合同有什么内容？采用承销形式发行人民币特种股票有什么法律规定？ 490
问题167．法律对于人民币特种股票认购和交易的主体有何限制性规定？人民币特种股票股东有哪些法定的权利和义务？ 491
问题168．人民币特种股票的上市交易和交易开户各有什么具体的法律规定？ 492
问题169．国际债券有哪些清算机构？什么是“欧洲清算系统”、“塞德尔”国际债券清算系统？ 492
问题170．什么是国际债券市场的管理机构？它有哪些职责？ 493
问题171．国际债券的清算有什么程序？ 494
问题172．人民币特种股票的发行（包括审批、发行程序和增资发行要求）有哪些法律规定？ 494
问题173．人民币特种股票的上市暂停、终止有哪些规定的条件？ 495
问题175．人民币特种股票的买卖委托代理有哪些法律规定？ 496
问题174．人民币特种股票上市交易的收费有什么规定？ 496
问题176．违反人民币特种股票管理的法律责任是什么？ 497
问题177．人民币特种股票的分红派息和收益征税各有何规定？ 498
问题178．什么是外币债券和人民币特种股票纠纷的仲裁和仲裁协议？其执行有什么规定？ 499
问题179．外币债券和人民币特种股票的纠纷应向哪一个法院提起诉讼？ 500
问题180．外币债券和人民币特种股票纠纷案中应如何进行财产保全？ 501
问题181．证券经营机构经营人民币特种股票业务有什么法定条件？其法定的业务范围是什么？ 501
问题182．境外证券代理商的资格申请需具备哪些条件？代理协议有什么规定？ 502
问题183．人民币特种股票成交后有哪两种清算？负责人民币特种股票交易清算的结算银行有什么法定条件和职责？ 502
问题184．人民币特种股票的登记和登记过户有什么法律规定？ 503
问题186．证券纠纷仲裁有哪些基本程序？ 504
问题185．什么是仲裁？证券仲裁机关的受案范围是什么？证交所的仲裁委员会是如何组成的？ 504
问题187．什么是仲裁申请书？什么是仲裁决定书？ 505
问题188．人民币特种股票的法律地位是什么？ 506
问题189．什么是法律责任？ 506
问题190．什么是民事责任？它有哪些法律特征？ 507
问题191．证券活动中承担民事责任的条件是什么？ 509
问题192．证券活动中承担民事责任有哪些方式？ 510
问题193．什么是行政责任？其构成条件是什么？ 511
问题194．证券活动中承担行政责任的形式有哪些？ 512
问题195．什么是刑事责任？承担刑事责任的形式有哪些？ 513
问题196．证券经营机构承担法律责任的条件和形式是什么？ 514
问题197．证券承销机构违反规定要承担什么法律责任？ 516
问题198．证券活动中金融机构违法行为的处罚形式和程序怎么样？ 516
问题199．发行公司在哪些情况下，要承担法律责任？ 517
问题200．上柜交易中证券机构工作人员发生错误后怎么办？ 519
问题201．什么是交易所市场证券商清算交割的违约？其法律后果如何？ 520
问题202．证券交易所工作人员的违章、违法行为该如何处理？ 521
问题203．证券交易所会员不履行义务要承担什么责任？ 522
问题204．对证券商派驻交易所的工作人员违法行为的处罚形式有哪几种？ 523
问题205．违反跨地区证券交易管理规定的后果如何？ 524
问题206．违反大额可转让定期存单管理规定要负什么法律责任？ 525
问题207．违反短期融资券管理规定应承担什么法律责任？ 526
问题208．什么是国库券的非法交易？其责任形式有哪些？ 527
问题209．什么是犯罪？证券交易方面的犯罪有哪些？ 528
问题210．什么是证券活动中的投机倒把罪？如何惩处？ 529
问题211．什么是诈骗罪？在证券活动中有哪些表现？ 530
问题212．什么是盗窃（有价证券）罪？有什么处罚规定？ 531
问题213．什么是贪污罪？它在证券活动中有哪些表现形式？如何处罚？ 532
问题214．什么是受贿罪？其证券活动中的表现形式有哪些？有哪些处罚形式？ 533
问题215．什么是证券行政责任？什么是证券行政侵权责任？什么是证券行政赔偿？ 534
问题216．什么是证券行政违纪责任？要承担什么形式的责任？ 535
问题217．什么是证券纠纷？它有哪几种类型的案件和解决方式？ 536
问题218．什么是证券行政复议？申请证券行政复议有什么条件？ 537
问题219．证券行政复议有何程序？ 538
问题220．什么是证券行政诉讼？可在什么范围内提请证券行政诉讼？ 538
问题221．证券行政诉讼应遵循哪些原则？ 539
问题222．证券行政诉讼应向哪一个法院提起？ 540
问题223．什么是刑事诉讼？对证券方面犯罪行为的刑事诉讼有什么基本原则？有什么程序？ 541
问题224．证券刑事诉讼应向哪一个法院提起？ 542
问题225．证券民事诉讼有何程序？ 543
问题226．证券民事诉讼应向哪一家法院提起？ 545
问题227．什么是股票纠纷？它有哪几种类型？ 545
问题228．什么是证券民事诉讼？提起证券民事诉讼有什么条件？ 546
问题229．证券民事诉讼参加人是准？ 546
问题230．目前证券活动中的民事责任主要表现在哪几方面？ 547
问题231．股票活动中的违法活动都有哪几种？各应受什么处罚？ 548
问题232．什么是证券交易营业部？证券交易营业部的申请成立和业务有什么法律规定？ 549
问题233．对证券交易所的设立和解散是如何进行管理的？ 550
问题234．证券交易所有什么具体的职能和业务规则？ 551
问题235．证券交易所对证券交易活动主要进行哪些监管？ 551
问题236．什么是内幕信息？ 552
问题237．什么是欺诈客户行为？欺诈客户行为要承担什么法律责任形式？ 553
问题238．口头唱报竞价交易必须遵循什么法律规定？ 554
问题239．电脑交易有哪些规则？ 555
问题240．以权入股（权力股）当如何罪处理？ 555
问题241．超越权限的股票代理买卖是否承担法律责任？ 556
问题243．证券商违背客户指令买卖证券的行为是否一定就是欺诈行为？ 557
问题242．合伙炒股的负责人有哪些权利？ 557
问题244．合伙购买的股票认购证纠纷应该如何处理？ 558
问题245．股票纠纷怎样确定其性质（即划分法院管辖权）？目前主要按照哪些法律来处理？ 559
问题246．公证机构如何对股票申请表（或股票认购证）的摇号进行公证？ 560
问题247．人民币特种股票市场现存的主要问题有哪些？应当如何完善？ 561
问题248．股票漏失有哪两个法律问题？ 562
问题249．非法买卖股票认购证该如何处罚？ 563
问题250．股票继承纠纷应如何判理？ 563
问题251．证券遗失是否均能办理挂失手续并得到兑付？ 564
问题252．如何确定股票诉讼中的赔偿额度？ 564
问题254．我国合资企业的转股问题有什么法律规定？有什么国际惯例可资借鉴？ 565
问题253．股票出资者与客户不一致时，解决纠纷的原则是什么？ 565
问题255．离婚案中股票财产分割的律师代理有何法律规定？ 566
问题256．证券经营机构“越位”问题应如何裁判？ 568
问题257．证券纠纷的调解应遵循哪些法律原则？ 569
问题258．证券纠纷的仲裁应遵守什么法律原则？ 570
问题259．盗窃的内部股权证如何计算其价值金额？ 570
问题260．什么是法人股的内部转让？法人股内部转让有什么法律特征和法定条件？ 571
问题261．违反法人股内部转让有关规定有什么处罚？ 573
问题262．证券交易中的收购公司主要有哪几种违法犯罪行为？ 574
问题263．对公司收购有什么法律界定？ 574
问题264．股民透支炒股，证券商强行平仓，损失由谁承担责任？ 574
问题265．证券活动中的受贿罪中“利用职务上的便利”有什么内涵？ 575
问题266．股票信用交易中有什么法律责任问题？ 576
问题267．证券市场上的透支行为有哪些表现？各要承担什么法律责任？ 577
问题268．股票的价值认识有哪几种？股票贿赂犯罪中其数额如何确定？ 577
问题269．怎样写上诉状和上诉答辩状？ 578
问题270．股票诉讼有什么写法和格式要求？ 579
问题271．股票纠纷案件的诉讼在什么情况下可以中止？什么情况下终结？ 580
问题272．证券交易中股民与证券商之间有什么法律关系？ 581
问题273．什么叫申诉？如何在股票纠纷的诉讼中进行申诉？ 582
问题274．什么是证据的保全？其有什么法律规定？ 583
问题275．什么是诉讼的期间？关于诉讼期间有什么法律规定？ 583
问题276．什么是诉讼的送达？关于送达有什么法律规定？ 584
问题277．进行诉讼，对诉讼费用有什么法律规定？ 585
问题278．什么是人民法院的判决？ 586
问题279．什么是裁定？它与判决有何不同？ 587
问题280．什么是审判监督程序？有什么法律规定？ 588
问题281．诉讼中的执行有什么法律规定？ 588
问题282．什么是公证？对什么可以进行公证证明？ 589
问题283．办理公证事项必须遵循什么原则和程序？ 590
问题284．涉外公证有什么法律规定？ 591
问题285．人民法院主管的行政案件有什么条件？可分为哪些种类？ 591
问题286．哪类事项不归人民法院管辖？ 593
问题287．行政诉讼中的当事人有何权利义务？ 593
问题288．什么是行政诉讼中的共同诉讼人？ 594
问题290．什么是行政诉讼的证明对象？什么是行政诉讼的举证责任？ 595
问题289．什么是行政诉讼中的第三人？ 595
问题291．妨害行政诉讼的行为有什么构成要件？共有哪几类行为？ 596
问题292．行政诉讼强制措施有哪几类？如何适用？ 596
问题293．在行政诉讼中，执行有什么一般规定？ 597
问题294．行政诉讼有哪些执行措施？ 598
问题296．附带民事诉讼作为一各特殊的民事诉讼，其起诉应具有哪些法定条件？其具体过程有什么法律规定？ 599
问题295．什么是行政诉讼附带民事诉讼？其产生依据是什么？ 599
问题297．行政诉讼费用的种类和额度各有多少？ 600
问题298．对于涉外行政诉讼，有何法律规定？ 601
问题299．刑事诉讼法对于辩护有什么具体法律规定？ 601
问题300．刑事诉讼中有哪些强制措施？ 602
问题301．向司法机关提出控告和检举有什么法律规定？ 603
问题302．提起公诉有何法律规定？ 603
问题303．关于免予起诉有什么法律规定？ 603
问题304．什么是自诉？刑事诉讼法对自诉案件有什么法律规定？ 604
问题305．什么叫申诉？怎样进行申诉？ 605
问题306．对企业内部债券的发行有哪些规定？ 606
问题307．什么是大额可转让定期存单？对大额可转让定期存单管理的主要内容是什么？ 606
问题308．大额可转让定期存单如何办理转让？ 607
问题310．什么是金融债券？对金融债券如何进行管理？ 607
问题309．办理国库券转让业务有几种形式？ 607
问题311．对企业发行短期融资券有哪些规定？ 608
问题312．什么是起诉？产生股票纠纷后，原告如何起诉？ 609
问题313．发生股票纠纷，应向哪个法院起诉？ 609
问题314．法院怎样确定股票纠纷案件的性质？ 609
问题315．什么叫股票纠纷案件的受理？ 610
问题316．什么叫股票纠纷案件的立案？ 610
问题317．什么叫股票纠纷案件的答辩？ 610
问题318．怎样进行股票纠纷案的答辩？ 610
问题319．在股票纠纷案件中怎么进行反诉？ 610
问题320．打股票官司有哪些人参加？ 611
问题321．法律规定打股票官司需要有哪些证据？当事人怎样向法院提交证据？ 611
问题322．法院怎样调查证据和认定证据？ 612
问题323．在股票诉讼中，怎样进行法庭审理？ 612
问题326．打股票纠纷官司怎样申请执行？ 613
问题324．怎样向法院提交股票诉讼的上诉状和上诉答辩状？ 613
问题325．第二审人民法院怎样审理股票纠纷案件？ 613
问题327．打股票纠纷官司怎样聘请律师？ 614
问题328．打股票官司怎样交费？ 614
第三篇 证券管理案例精选 615
案例1 股民孙志万与证券商的纠纷 615
案例2 电脑操作失误，证交所酌情赔偿 616
案例3 股份制公司状告上级案撤诉 617
案例4 伪造公章补股证成罪犯 617
案例5 离婚时因股票归属问题起争执 618
案例6 50股电真空股票应归原告所有 618
案例7 首例股份公司侵害股民权益案审结 619
案例8 没有证据，难获赔偿 620
案例9 委托他人代卖股票起纠纷 621
案例10 查获被窃认购证，该谁拥有起纷争 622
案例11 联营时共涉股市，解体后股票归谁 622
案例12 9000元保证金该不该扣下 623
案例13 一股东状告一股份公司 623
案例15 股票低于委托价售出，股民不满诉诸法律 624
案例16 一投资者状告证券代理机构 624
案例14 为争股份同窗好友对簿公堂 624
案例17 一起“抛股票”的官司 625
案例18 一对近邻为股票反目 626
案例19 交割手续一切办妥，反悔告状为时已晚 626
案例20 这些股票应否返还给股民 626
案例21 同事间的股票纠纷 627
案例22 亲戚也为股票上法院 628
案例23 这些股票是否要还给证券公司 629
案例24 因委托代理而引发的股票风波 630
案例25 合伙投资股票的法律调整 631
案例28 设立费用牵涉的的法律关系 633
案例26 证券持有人证券被盗的处理及判决 633
案例27 国库券遗失所产生的归属纠纷 633
案例29 以营业财产作实物性投资入股 634
案例30 由债权者提起的取消设立的诉讼 634
案例31 股票的发行和登记立案 635
案例32 股份公司发起人的意义 635
案例33 实物投资的不履行和发起人充实资本的责任 636
案例34 提高股票面额和股东有限责任的原则 636
案例35 解除股票权判决效力 637
案例36 股票发行前的股份转让 638
案例37 违反转让限制的股份让渡效力 638
案例38 关于取消董事选任决议诉讼的利益原则 639
案例39 利益分配请求权与分配请求 639
案例41 公司过失造成过户手续未了和在该情况下的股份让渡效力的法律问题 640
案例40 公司债权者请求单独偿还 640
案例42 未曾过户股票持有者的地位 641
案例43 不记名债券丢失，不能再兑付 641
案例44 接受委托未申报，证券商承担违约责任 641
案例45 低于委托价卖出，委托人有权要回同类股票 642
案例46 未经所有者同意，股票过户无效 643
案例47 挂失股票被过户，证券商负责赔偿 643
案例48 超越代理权擅自过户，代理人承担一切后果 644
案例49 骗用他人股票抵押借款，抵押无效 645
案例50 代购国库券数额有争议，缺乏证据难支持 645
案例52 未经批准擅发股票被通报 646
案例51 持股人死亡，股票应依法继承 646
案例53 未同意试办证券新品种被制止 647
案例54 擅发地方投资公司债券受处罚 648
案例55 炒卖内部股票被工商局查处 648
案例56 私自转让内部股票无效 649
案例58 抢夺股票行骗被判刑 650
案例57 非法买卖认购证被处罚 650
案例59 利用废股票行骗被判刑 651
案例60 盗窃了废债券去倒卖构成诈骗罪 652
案例61 首例B股共有纠纷案 652
案例62 股民不当得利应返还，证券商张冠李戴惹纷争 653
案例63 首例伪造股票案 653
案例64 审结首起股票交易透支纠纷案 654
案例65 一起承销企业债券纠纷案在潍坊审结 654
案例66 吴某购买黑市股票案 655
案例67 鲍某等人合伙炒股纠纷案 655
案例68 卢某合伙炒股票赔偿损失案 656
案例69 绍兴百大法人股转让案 657
案例70 “苏三山”事件 659
案例71 无锡特大股票诈骗案 660
案例72 电脑蜂呜揭开的内线交易案 666
案例73 永生停牌案 668
案例74 因股票纠纷衍致的当事人状诉新闻单位侵犯名誉权案 670
案例75 湖南首例股权纠纷案 670
案例76 用公款炒卖本厂股票应定何罪 672
案例77 “大飞乐”案 673
案例78 许某挪用公款买卖股票案 674
案例79 一个负债百万的股市大户 677
案例81 电脑中并没有她的股票 682
案例80 委托买入15股，怎么会变成110股了呢？ 682
案例82 “杨百万”状告申银公司的前前后后 683
案例83 如何确定这起股票诉讼案的赔偿额 685
案例85 中国股票第一案 688
案例84 “襄樊上证”内幕交易事件受查处 688
案例86 购股代理权限纠纷案 692
案例87 共同侵权赔偿损失 694
案例88 职员私下炒卖股票法人应当承担责任 695
案例89 妻子抛售股票，丈夫状告证券商 696
案例90 冒名抛股证券商应予赔偿 697
案例91 代办机构出差错，股民损失谁赔偿 698
案例92 股票卖出变买入，证券商应负责任 699
案例93 证券公司擅自动用股民股票，应负责任 700
案例94 笔误造成126万红字委托，责任谁负 701
案例95 客户炒股出现赤字，证券公司能否罚款 702
案例96 借用股票炒卖无法返还，应按成交价差酌情赔偿 704
案例97 股民状告证交所 705
案例98 盗窃认购证，被判刑三年 706
第四篇 股份制企业会计 708
第一章 股份制企业会计概述 708
第一节 股份制企业会计的含义 708
第二节 股份制企业会计核算的一般原则 709
第三节 股份制企业会计工作的组织 710
第四节 股份制企业会计的结构模式 714
第五节 财务报表的基本要素含义 716
第六节 财务报表基本要素的确认标准和方法 721
第二章 货币资金的核算 723
第一节 现金的核算 723
第二节 银行存款的核算 726
第三节 其他货币资金核算 730
第三章 应收及应付款项的核算 731
第一节 应收、应付票据的核算 731
第二节 应收、应付帐款的核算 733
第四章 存货的核算 737
第一节 存货的种类及范围 737
第二节 存货的计价 739
第三节 存货收入的核算 743
第四节 存货发出的核算 754
第五节 存货的盘存与清查 766
第五章 投资业务的核算 770
第一节 短期投资的核算 770
第二节 长期投资的核算 773
第六章 长期资产的核算 779
第一节 长期资产的含义和分类 779
第二节 固定资产的分类和计价 780
第三节 固定资产增加的核算 782
第四节 固定资产折旧和修理的核算 785
第五节 固定资产清理的核算 790
第六节 固定资产租赁的核算 792
第七节 固定资产清查的核算 794
第八节 无形资产的核算 795
第九节 其他资产的核算 798
第七章 流动负债的核算 799
第一节 负债的含义及其分类 799
第二节 短期借款的核算 800
第三节 应付及预收款项的核算 801
第四节 应付工资的核算 804
第五节 应交款项的核算 808
第一节 长期负债的种类和计价 811
第八章 长期负债的核算 811
第二节 长期借款的核算 812
第三节 应付债券的核算 814
第四节 长期应付款的核算 817
第九章 成本与费用的核算 819
第一节 生产费用要素和产品成本项目 819
第二节 产品成本核算的要求 820
第三节 生产费用在各成本核算对象之问的分配 822
第四节 生产费用在完工与在产品之间的归集与分配 835
第五节 产品成本的计算方法 842
第十章 营业收人和利润的核算 847
第一节 营业收入的核算 847
第二节 利润形式的核算 850
第三节 利润分配的核算 855
第十一章 股东权益的核算 859
第一节 股份公司概述 859
第二节 股本与股票价值 863
第三节 股票发行的会计处理 864
第四节 认股权证与购股权证的会计处理 866
第五节 证券转换的会计处理 867
第六节 库存股票的会计处理 867
第七节 公积金的核算 869
第八节 股利的核算 871
第九节 股东权益的核算实例 872
第十二章 会计报表 877
第一节 会计报表概述 877
第二节 资产负债表 879
第三节 损益表 885
第四节 财务状况变动表 887
第五节 现金流量表 891
第六节 有关损益表的两个附表 892
第七节 合并财务报表 894
第八节 财务报表分析 897
第十三章 企业的终止和清算 901
第一节 企业终止的原因和清算的任务 901
第二节 企业清算的程序和方法 902
第三节 终止与清算实例分析 903
第五篇 证券企业会计 907
第一章 证券企业会计概述 907
第一节 证券企业会计的概念 907
第二节 证券企业会计的任务 907
第三节 证券企业会计的组织与管理 908
第一节 货币资金的内容和要求 909
第二章 货币资金的核算 909
第二节 现金管理的内容和核算 910
第三节 证券业务周转金的管理和核算 911
第四节 银行存款的管理和核算 912
第三章 应收帐款和坏帐的核算 915
第一节 应收帐款的核算 915
第二节 坏帐的核算 916
第四章 结算业务的核算 919
第一节 结算的含义和种类 919
第二节 之票结算 919
第三节 汇兑结算 923
第四节 银行汇票 927
第五节 委托收款结算 933
第六节 特种（专用）委托收款结算 941
第五章 自营证券业务的核算 944
第一节 自营证券业务概述 944
第二节 自营证券业务的核算 946
第三节 在证券交易所进行自营证券买卖的校算 951
第六章 代理发行证券业务的核算 959
第一节 代理发行证券业务概述 959
第二节 代理发行证券的手续 961
第三节 代理发行证券的决策 966
第四节 代销证券业务的核算 967
第五节 余额承购包销业务的核算 969
第六节 全额承购包销业务的核算 972
第七节 全过程的代理或某一阶段的代理 974
第七章 代理买卖业务的核算 975
第一节 代理买卖证券业务的意义和程序 975
第二节 代理买卖证券的核算 980
第八章 其他证券代理业务的核算 985
第一节 代兑付债券业务的核算 985
第三节 出租保管箱业务 990
第九章 证券抵押贷款与回购业务的核算 991
第一节 证券抵押贷款发放、收回手续 991
第二节 抵押证券业务的核算 994
第三节 证券回购业务的核算 996
第十章 有价证券过户、鉴证、担保、咨询业务的核算 999
第一节 有价证券过户的核算 999
第二节 有价证券担保、签证、咨询业务的核算 1000
第十一章 长期投资业务的核算 1003
第一节 投资业务概述 1003
第二节 长期投资的内容和帐户的设置 1004
第三节 长期债券投资的核算 1005
第四节 长期股票投资的核算 1009
第五节 其它长期投资的核算 1014
第六节 投资风险准备的核算 1015
第七节 投资收益的核算 1016
第十二章 长期借款的业务核算 1018
第一节 借款核算的意义 1018
第二节 长期借款的核算 1019
第十三章 存货的核算 1023
第一节 存货的概述 1023
第二节 材料物资的核算 1024
第三节 低值易耗品的核算 1030
第十四章 固定资产的核算 1034
第一节 固定资产概述 1034
第二节 固定资产增加的核算 1037
第三节 固定资产减少的核算 1044
第四节 固定资产折旧的核算 1048
第五节 固定资产修理的核算 1051
第十五章 无形资产及递延资产的核算 1052
第一节 无形资产的定义及分类 1052
第二节 无形资产的核算 1055
第三节 递延资产的核算 1058
第十六章 流动负债的核算 1059
第一节 流动负债的含义与分类 1059
第二节 流动负债的内容 1060
第三节 应交税利 1061
第四节 应付工资和应付福利费 1064
第五节 其他应付款及暂收款 1066
第一节 所有者权益的含义和分类及作用 1067
第十七章 所有者权益的核算 1067
第二节 投入资本的核算 1068
第三节 资本公积的核算 1070
第四节 盈余公积和未分配利润的核算 1072
第五节 实收资本的增减变动的核算 1074
第十八章 成本费用、营业收入和利润的核算 1077
第一节 成本费用概述 1077
第二节 营业收入的核算 1079
第三节 营业税金及附加的核算 1080
第四节 利润总额构成 1081
第五节 利润分配的核算 1082
第十九章 外汇业务的核算 1086
第一节 外汇和汇率 1086
第二节 外币业务的记帐原则和方法 1087
第三节 汇兑损益的核算 1088
第三节 调剂外汇的核算 1092
第二十章 年度决算 1094
第一节 年度决算的意义和要求 1094
第二节 年度决算的准备工作 1096
第三节 决算日工作 1097
第二十一章 会计报表 1099
第一节 会计报表的作用和种类 1099
第二节 编制会计报表的一般要求 1100
第三节 编制会计报表的根据和原则 1101
第四节 资产负债表 1102
第五节 损益表 1107
第六节 财务状况变动表 1111
第七节 现金流量表 1117
第八节 利润分配表 1119
第一节 会计检查的意义 1121
第二十二章 会计检查与分析 1121
第二节 会计检查的内容和方法 1122
第三节 会计检查工作程序 1123
第四节 会计报表分析的目的 1123
第五节 会计报表分析的主要方法 1124
第二十三章 企业清算 1129
第一节 企业解散和企业清算概述 1129
第二节 清算企业财产、债权、债务等的清算 1133
第三节 清算核算的特点和内容及类型 1135
第四节 企业清算的会计核算 1137
中华人民共和国公司法（199312月24日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过） 1141
第二十四章 电子计算机在证券会计中的应用 1141
第一节 系统设计与管理 1141
第二节 会计凭证的审核与管理 1141
第六篇 中外证券法规选编 1141
一、中国现行证券管理法规选编 1141
第三节 数据输入与输出 1142
第四节 会计档案的管理 1143
中华人民共和国会计法（199312月24日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过） 1161
国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知（1992年12月17日） 1163
证券交易营业部管理暂行办法（1990年11月27日中国人民银行发布） 1163
国务院关于坚决制止乱集资和加强债券发行管理的通知（1993年4月11日） 1165
国务院办公厅转发国家体改委等部门关于立即制止发行内部职工股不规范 1166
做法意见的紧急通知（1993年4月3日国人发［1993］22号） 1166
企业债券管理条例（1993年8月2日国务院第121条令发布） 1168
股票发行与交易管理暂行条例（1993年4月22日国务院发布） 1170
中国人民银行关于严格境外证券投资审批管理的通知（1991年1月12日） 1179
国家计划委员会、中国人民银行关于发行企业债券实行额度中报审批办法的通知（1989年12月27日） 1179
中国人民银行关于设立证券交易代办点有关问题的通知（1990年10月19日） 1180
证券公司管理暂行办法（1990年10月12日中国人民银行发布） 1181
跨地区证券交易管理暂行办法（1990年10月19日中国人民银行发布） 1182
中华人民共和国司法部、中国证券监督管理委员会关于印发《司法部、中国证券监督管理委员会关于从事证券法律业务律师及事务所资格确认的暂行规定的通知》（1993年1月12日司发通［1993］008号） 1184
附件：司法部、中国证券监督管理委员会关于从事证券业务律师及事务所 1184
资格确认的规定 1184
财政部、中国证券监督管理委员会关于印发《关于从事证券业务的会计师事务所、注册会计师资格确认的规定》的通知（1993年3月20日国资办发［1993］12号） 1185
附件：关于从事证券业务会计师事务所、注册会计师资格确认的规定 1185
国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员会关于印发《关于从事证券业务的资产评估机构资格确认规定》的通知（1993年3月20日国资办发［1993］12号 1188
附件：关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定。 1188
审计署、中国证券监督管理委员会关于从事证券业务的审计事务所资格确认有关问题的通知（1993年3月23日审批〔1993〕81号） 1189
国务院证券委员会关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知（1993年4月9日证委发第18号） 1190
附件：关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告 1190
国家体改委印发《关于到香港上市的公司执行〈股份有限公司规范意见〉的补充规定》的通知（1993年5月24日体改生［1993］91号） 1191
附件：关于到香港上市的公司执行《股份有限公司规范意见》的补充规定 1191
附件：到香港上市公司章程必备条款 1193
国家体改委印发《到香港上市公司章程必备条款》的通知 1193
（1993年6月10日体改生［1993］92号） 1193
定向募集股份有限公司内部职工持股管理 1204
规定（1993年7月1日国家体改委发布） 1204
国家体改委《关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法》的 1206
通知（1993年7月5日体改生［1993］115号） 1206
证券交易所管理暂行办法（1993年7月17日国务院证券委员会发布） 1207
禁止证券欺诈行为暂行办法（1993年8月15日国务院批准 1211
1993年9月2日国务院证券管理委员会发布） 1211
国家国家资产管理局关于印发《〈股份制试点企业国有资产管理暂行规定〉的几点说明》的通知（国资法规发［1992］51号） 1214
附件：《股份制试点企业国有资产管理暂行规定》的几点说明 1215
国家国有资产管理局关于公开发行上市股票股份制试点企业资产评估立项、确认问题的通知（1993年8月24日国资办发［1993］41号） 1216
国有资产产权界定和产权纠纷处理暂行办法（1993年12月12日国家国有资产管理局发布） 1216
中华人民共和国国债一级自营商管理办法（试行）（财政部、中国人民银行、中国国家证券管理委员会发布） 1220
国债一级自营商资格审查与确认实施办法（试行） 1221
（财政部、中国人民银行、国家证券管理委员会发布） 1221
公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）（国家证券管理委员会发布）证监会关于上市公司送配股的暂行规定 1222
（1993年12月17日证监上字［1993］128号） 1222
中国证券监督管理委员会关于颁布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号《年度报告的内容与格式（试行）》的通知 1226
（1994年1月10日证监发字［1994］号） 1226
附件：公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号《年度报告的内容与格式（试行）说明》 1227
中国证券监督管理委员会关于对中国农业银行襄樊市信托投资公司 1232
上海证券业务部违反证券法规行为的处罚决定（1994年1月28日证监发字［1994］13号） 1232
中国证券监督管理委员关于对鞍山市信托投资股份有限公司违反证券法规行为的处罚决定（1994年4月22日证监发字［1994］55号） 1233
中国证券监督管理委员会关于健全查验制度防范股票盗卖的通知（1994年6月14日证监发字［1994］78号） 1233
中国证券监督管理委员会关于做好上市公司送配股复核工作的通知（1994年6月16日证监发字［1994］79号） 1234
附件：公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号《中期报告的内容与格式（试行）说明》 1235
中国证券监督管理委员会关于颁布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号《中期报告的内容与格式（试行）》的通知（1994年6月23日证监发字［1994］87号）》 1235
中国证券监督管理委员会关于上市公司根据《公司法》配套行政法规和文件的规定修改公司章程的函（1994年4月7日证监函字［1994］年14号） 1238
国家国有资产管理局关于印发《股份制试点企业国有股权管理的实施意见》的通知（1994年3月11日国资企发［1994］9号） 1238
附件：股份制试点企业国有股权管理的实施意见 1239
国家国有资产管理局关于上市公司送配股时维护国家股权益的紧急通知（1994年4月4日国资企发［1994］12号） 1244
国家国有资产管理局就国家股送配股事宜发出紧急通知（1994年4月8日） 1245
上海证券交易所交易市场业务试行规则（1990年11月26日） 1247
上海市证券交易管理办法（1991年11月27日上海市人民政府发布） 1259
上海市人民币特种股票管理办法（1991年11月22日） 1266
上海市人民币特种股票管理办法实施细则（1991年11月25日） 1267
上海证券交易所会员管理规则（1993年1月修改稿） 1271
上海证券交易所证券上市管理规则（1993年1月修订稿） 1273
上海证券交易所交易市场业务（人民币特种股票）业务试行规则（1993年5月） 1278
上海证券交易所交易市场业务（人民币特种股票）补充规则 1284
上海证券交易所国债期货业务试行规则 1285
深圳证券交易所营业细则（1991年） 1288
深圳证券交易所业务规则（1991年） 1291
深圳证券交易所章程（1991年） 1308
深圳市股票发行与交易管理暂行办法（1991年6月15日） 1310
深圳市人民币特种股票管理暂行办法（1991年12月5日） 1317
深圳市人民币特种股票管理暂行办法实施细则（1991年12月16日） 1319
深圳市人民币特种股票登记暂行规则（1992年1月29日） 1321
深圳市证券交易所B股交易、清算业务规则（1992年1月31日） 1323
深圳证券交易所上市协议（股本证券类适用） 1328
深圳证券交易所上市公司经营业务绩及财务状况公开准则（试行） 1331
深圳证券交易所上市公司信息披露管理暂行规定（试行） 1334
企业财务通则（1992年11月31日财政部发布） 1338
企业会计准则（1992年11月31日财政部发布） 1341
金融保险企业财务制度（1993年2月1日财政部发布） 1346
金融企业会计制度（1993年3月17日财政部发布） 1355
股份制试点企业会计制度（1992年5月23日财政部、国家体改委颁发） 1367
股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定 1399
（1992年6月6日财政部、国家体改委颁发） 1399
二、世界各国（或地区）证券管理法规选编 1403
美国1933年证券法 1403
美国1934年证券交易法（注释） 1413
美国1986年政府证券法（1986年10月28日） 1419
纽约证券交易所章程（节录）（1985年8月30日） 1428
日本证券交易法（1984年修改） 1434
日本证券交易法施行令（1983年修改） 1461
日本证券投资信托法（1981年） 1468
日本抵押证券法（1985年修改） 1475
韩国证券投资信托业法（1969年8月4日法律2129颁布） 1479
韩国证券投资信托业法施行令（1969年10月6日颁布） 1485
韩国证券和交易法（1982年4月1日） 1486
新加坡证券业法（1986年） 1509
墨西哥证券市场法（1990年） 1533
香港证券法（1989年修订） 1560
香港证券交易所规则 1597
香港1990年证券（内幕交易）条例 1625
香港公司购回本身股份守则 1635
香港公司收购及合并守则 1640
香港《证券上市管理规则》（要点） 1664
台湾证券交易法（1989年1月29日） 1667
台湾证券交易法施行细则（1988年8月6日） 1681
台湾证券商管理办法（1961年6月21日） 1683
台湾证券商管理规则（1988年11月24日） 1688
台湾证券交易所股份有限公司章程（1963年2月） 1692
台湾华侨及外国人投资证券实施办法（1967年5月29日） 1695
证券交易所上市股票零沽买卖暂行办法（1963年2月） 1695
台湾公司发行股票及公司债签证规则（1977年10月19日） 1696
台湾证券金融事业管理规则（1979年7月） 1697
台湾短期票券交易商管理规则（1980年2月） 1698
台湾证券商营业处所买卖有价证券管理办法（1982年8月23日） 1700
台湾银行金融债券发行办法（1982年12月） 1701
台湾证券自营商设置管理办法（1983年9月） 1702
台湾证券投资信托事业管理规则（1984年） 1703
台湾证券投资信托基金管理办法（1984年） 1704
台湾华侨及外国人投资证券及其结汇办法（1984年） 1705
台湾证券承销商设置管理办法（1986年5月） 1709
台湾证券交易所股份有限公司营业细则（1989年3月1日） 1710
台湾证券集中保管事业管理规则（1989年8月18日） 1726
台湾公开发行股票公司股务处理准则（1989年11月28日） 1728
台湾有价证券集中保管帐簿划拨作业办法（1989年12月29日） 1731
台湾证券交易所股份有限公司有价证券上市审查准则（1990年4月15日） 1734
台湾证券商办理有价证券买卖融资融券管理办法（1990年9月27日） 1736
台湾证券交易所管理规则（1990年10月16日） 1739
台湾上市发行公司申请募集与发行转换公司债处理准则（1989年8月8日） 1743
附录一 1745
中国证券业务重要统计资料汇编 1745
1．1981—1993年国内有价证券发行情况 1745
2．1993年全国有价证券转让统计表 1748
3．历年有价证券转让统计总表 1750
4．1993年A股发行情况一览表 1751
5．1993年上海证券交易所A股交易统计表 1754
6．1993年深圳证券交易所A股交易统计表 1757
7．截止1993年末B股发行上市一览表 1759
8．第一批9支H股发行上市一表 1761
9．上海1991年—1993年股票市场概况 1762
10．深圳1991年—1993年股票市场概况 1763
11．全国投资基金一览表 1764
附录二 1766
中国证券业协会会员名录 1766
附录三 1769
中国证券交易所上市公司名录 1769
1．上海证券交易所上市公司名录 1769
2．深圳证券交易所上市公司名录 1774
附录四 1779
获准从事证券业务的中介机构名录 1779
1．获准从事证券业务的会计师事务所 1779
2．获准从事证券业务的律师事务所 1779
3．获准从事证券业务的评估机构 1780