第一章 亚行贷款提款程序 1
第一节 基本原则 2
第二节 名词解释 3
第三节 提取贷款的准备 6
第二章 支付方式 11
第一节 如何准备提款申请书 12
第二节 直接支付程序 17
第三节 偿还垫款程序 22
第四节 承诺程序 28
第五节 周转金帐户 36
附件 44
第三章 周转金帐户和费用清单程序指南 83
第一节 介绍 84
第二节 费用清单的使用条件 85
第三节 建立和使用费用清单的程序 86
附件 89
第四节 周转金程序 91
附件 100
第四章 汇率风险总库制使用指南 113
第一节 概述 114
第二节 介绍 117
第三节 贷款承诺与承诺费 119
第四节 贷款支付 120
第五节 贷款利息 121
第六节 汇率 122
第七节 币值重估和汇率调整的分配 123
第八节 分期偿还本金、利息及承诺费的确定 124
第九节 记帐样本 125
第十节 非总库制与汇率风险总库制的比较计算方法及汇率调整的分配 128
第十一节 借款人帐户报告书 135
第十二节 临时还款帐单 137
第十三节 实际应付金额报告书 139
第十四节 贷款业务还款帐户报告书 141
第十五节 还款的使用 143
第十六节 汇率风险总库制在发展金融机构再贷款中的使用 144
第十七节 按贷款分档修改的承诺费制度 146
第五章 亚行贷款项目的财务报告和审计 147
第一节 简介 148
第二节 财务报告 151
第三节 审计 157
第四节 审计员报告 163
第五节 提交财务报告的时间 168
第六节 外部审计的资金来源 170
第七节 技术援助 171
第六章 亚行“市场机制贷款窗口”简介 173
第一节 简介 174
第二节 贷款种类的选择 176