第三版前言 1
绪论 走历史成功之路 1
第一章 市场经济、现代企业制度与股份制 10
第一节 社会主义市场经济 10
一、市场经济的本质和一般特征 10
二、市场经济是发展经济的快车道 12
三、社会主义市场经济新体制的基本框架 17
第二节 现代企业制度 18
一、企业制度与公司制 19
二、现代企业制度及其特征 20
三、企业法人产权制度 23
第三节 建立现代企业制度，发展股份制 25
一、走股份制的道路 25
二、积极、稳步地建立规范的现代企业制度 27
三、建立现代企业制度的难点 28
第二章 股份制度 32
第一节 股份制度的含义和主要内容 32
一、股份制度的含义 32
二、股份制企业的类型 33
三、股份制度的主要内容 35
第二节 股份制经济的基本特征和性质 36
一、股份制度的产权关系 36
二、股份制经济的基本特征 39
三、股份制度的性质 44
第三节 股份制度在社会经济发展中的功能 49
一、股份制、证券市场在经济发展中的功能 49
二、资本证券化是市场经济发达的标志 59
第四节 股份制度的产生和发展 61
一、股份制度的起源 61
二、股份制度的扩大 62
三、股份制度的形成和发展 63
四、股份制在当代的发展和变化 65
第三章 社会主义的股份制度 73
第一节 我国试行股份制的基本经验 73
一、不平坦的历史进程 73
二、股份制的实践和基本经验 76
三、股份制、证券市场发展的概况和前景 80
第二节 企业产权制度改革与股份制 82
一、现代经济产权制度的创新和科学化 82
二、国有企业产权制度的弊端 84
三、改革企业制度需要股份制 90
四、国有企业实行股份制不会否定公有制 96
五、试行股份制的社会效果 102
第三节 股份合作制的前途广阔 107
一、立足现实正确理解社会主义公有制理论 107
二、充分认识股份合作制的优越性 109
三、试行股份合作制应注意的几个问题 112
第四节 股份制企业的规范化 114
一、我国当前股份制经济的缺憾和矛盾 114
二、股份制企业规范化的目标 117
第四章 股份公司 125
第一节 股份公司的涵义和形态特点 125
一、公司的演进 125
二、股份公司的涵义 126
三、股份公司的典型形态及特点 127
第二节 股份公司的设立 131
一、创立股份公司的程序 131
二、公司发起人 133
三、股份公司章程和公司内部细则 134
四、股份公司的股本和资本构成 135
五、公司盈利分配 137
第三节 股份公司的管理体制 142
一、股份公司的管理机构 142
二、股东大会 145
三、董事和董事会 147
四、监事会及其职权 149
五、总经理负责制 150
第四节 公司的主要财务报表 152
一、资产负债表及其内容 152
二、损益表及其内容 155
三、盈亏拨补表及其内容 156
第五节 股份公司的合并与解散 158
一、变更公司章程 158
二、公司合并 158
三、公司解散 159
第五章 公司治理结构和督导机制 161
第一节 科学的法人治理结构和督导机制 161
一、法人治理结构和督导机制简述 161
二、建立完善法人治理结构和督导机制的动因 163
三、法人治理结构和督导机制的定位 168
第二节 公司治理结构和督导机制的模式 170
一、不同公司管理模式的成因和条件 170
二、市场导向的英美的公司管理模式 172
三、“全能银行”导向的德国公司管理模式 174
四、立于“主银行”体系上的日本公司管理模式 176
第三节 中国公司治理结构和督导机制 178
一、公司治理结构和督导机制的设计 178
二、上市公司治理结构和督导机制的现状 182
三、完善公司治理结构和督导机制 185
第六章 股票和股票市场 189
第一节 股票及其种类 189
一、有价证券和股票 189
二、股票的性质和特点 191
三、股票的种类 192
四、股票的地位和作用 195
五、股票的比较和选择 197
第二节 股票的价格 198
一、股票的面值和帐面价值 198
二、股票价格及其变动 199
三、影响股票市场价格变动的因素 201
第三节 股票的发行市场 207
一、股票发行市场的结构 207
二、股票的发行条件、手续和程序 208
三、股票发行的决策选择 211
四、股票承销方式 216
第四节 股票的交易市场 218
一、股票流通市场的构成 218
二、股票的上市制度 220
三、股票流通市场的性质和作用 224
四、股票市场发展成长的一般过程 227
第五节 证券经营商 230
一、证券商的功能和业务 230
二、证券经营商的种类 231
三、我国证券公司的构造和实务 236
四、证券商的风险防范和监管 241
第七章 证券交易所 247
第一节 证券交易所的一般概况 247
一、证券交易所的起源 247
二、证券交易所的组织形式 251
三、证券交易所的组织管理 252
第二节 证券交易所的交易程序和方式 255
一、证券交易所的会员经纪人 255
二、证券交易所的交易程序 258
三、证券交易所的交易方式 262
四、政府对证券交易所的管理 267
第三节 股票价格指数 271
一、股票价格指数的作用和意义 271
二、股票价格指数的主要计算方法 273
三、世界几种主要的股票价格指数 275
第四节 世界主要的证券交易所 283
一、纽约证券交易所 283
二、伦敦证券交易所 286
三、东京证券交易所 288
四、巴黎、法兰克福、苏黎世证券交易所 291
五、香港联合证券交易所 293
六、上海证券交易所 294
七、深圳证券交易所 299
第八章 证券投资 304
第一节 证券投资的意义和风险 304
一、证券投资的目的和目标 304
二、证券投资的风险 307
三、证券投资的原则和环境 313
四、证券投资的条件 318
第二节 证券投资的策略和技巧 320
一、正确决策、把握时机 320
二、投资决策的科学依据 331
三、证券投资的基本方法和技巧 339
第三节 证券投资信托和机构投资 351
一、证券投资信托制和投资信托基金 351
二、证券投资信托发展的历史和现状 354
三、证券投资信托基金的运行和管理 356
四、发展证券投资信托的意义和作用 358
第四节 股票投资收入的经济性质 360
一、股票投资收入的内容 360
二、股票投资收入的经济性质 361
三、正确对待社会主义市场经济下的股票收入 363
第九章 证券市场的法规和管理 365
第一节 证券的立法和执法制度 365
一、证券市场和管理制度的内容 365
二、证券的法律体系和管理法规 366
三、证券立法的根本目的 370
四、证券立法执法的基本原则 372
五、关于证券业与银行、财政分业制度 375
第二节 证券市场的管理制度 378
一、证券市场的管理原则和手段 378
二、证券市场管理的特点和内容 382
三、证券市场的管理机构 385
第三节 我国证券市场的管 389
一、我国证券市场管理的概况 389
二、我国证券市场管理中存在的问题 393
三、完善我国证券市场管理体制 395
第四节 证券市场的投机及其管理 396
一、证券市场上投机的几个问题 396
二、防止过分投机、恶性投机的措施 400
第十章 债事、债学与债券 403
第一节 债事、债学与经济发展 403
一、债事与经济活动不可分 403
二、债学理论的发展与争论 404
三、债事在社会主义经济中的作用 407
第二节 债券和债券的种类 412
一、债券的基本概念 412
二、债券的种类 415
三、债券的利率和收益 418
第三节 债券的发行市场 421
一、债券发行市场的构成和社会条件 421
二、债券的发行程序和发行方式 425
三、债券的资信等级 426
四、债券的偿还方式 432
第四节 债券的流通市场 433
一、债券的买卖方式 433
二、债券的交易所市场和场外市场 436
三、债券场外市场的行情 438
第五节 债券和债的管理 439
一、债券和债管理的一般目标 439
二、外债的管理 441
三、内债的管理 444
四、公司债的管理 447
附录一 《中华人民共和国公司法》 451
附录一 股票发行与交易管理暂行条例 486
附录三 上海证券交易所《交易市场业务试行规则》 504
附录四 深圳证券交易所章程 530
附录五 禁止证券欺诈行为暂行办法 535
附录六 国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定 541
附录七 公开发行股票公司信息披露实施细则（试行） 547
附录八 深圳市投资信托基金管理暂行规定 554