导言 1
上篇 银行管制的理论与实证 1
1章 银行管制理论的追溯与比较 3
第1节 管制的一般理论 4
社会利益论 4
追逐论 8
管制新论 8
第2节 银行管制的理论论证 10
银行管制的主要经济原因——银行业市场破产 10
银行业市场破产的代价和政府干预 16
银行监督管理的目的 18
第3节 银行管制的目的、原则、法定权限和权力机构 18
银行监督管理的原则 20
银行监督管理的法定权限 22
银行监督管理的权力机构 26
第4节 银行管制的补充手段——市惩戒、最后贷款人和存款保险制度 27
市惩戒作用 27
最后贷款人手段 28
存款保险制度 32
银行监督管理制度的完善呼唤资本管制 35
2章 银行资本充足性管制及其有效性和效率分析——理论分析 38
第1节 银行资本充足性管制的性质和内涵 39
资本的定义 40
资本充足性的内涵 43
资本充足性的衡量标准 46
第2节 银行资本充足性管制的有效性和效率分析 48
微观财务和银行公司 48
银行公司价值和资本充足性 50
第3节 银行资本充足性管制的有效性和效率衡量 58
财务理论模型 58
银行资本充足性管制的有效性和效率评价 64
3章 银行资本充足性管制的有效性分析——实证分析 66
第1节 必要的会计说明——市场价值和帐面价值的关系 67
第2节 银行资本充定性管制效果的实证分析 69
美国银行资本管制：1981～1985 69
管制对银行帐面资本比率的作用 71
帐面资本比率的提高如何发生 79
管制对银行市价资本一资产比率的影响 83
第3节 银行资本管制有效性的其他论证 85
中篇国际统一银行监督管理与《巴塞尔协议》 87
4章 国际统一银行监督管理的标志——《巴塞尔协议》 90
第1节 《巴塞尔协议》产生的历史背景 91
跨国银行的扩张和国际银行业风险 93
世界普遍发生的逃避金融管制和广泛兴起的金融创新 102
第2节 《巴塞尔协议》的内涵 107
原《巴塞尔协议》的内容 107
修订后的《巴塞尔协议》的内容 108
《巴塞尔协议》的实质性进步——《巴塞尔报告》 110
5章 提高银行资本比率的可能途径——《巴塞尔协议》诠释 118
第1节 资本的组成 119
核心资本 119
补充资本（附属资本） 121
从资本中扣除的成份 124
第2节 资产的选择 125
国家转移风险 126
抵押与担保 127
表外项目 128
第3节 提高银行资本比率的分子、分母对策 131
分子对策 132
分母对策 133
第4节 《巴塞尔协议》对银行经营管理的影响 134
《巴塞尔协议》使银行的管理模式由资产负债管理走向风险资产管理 134
《巴塞尔协议》使银行管理的对象由资产负债表内拓宽到表外 136
《巴塞尔协议》使银行财务杠杆的运用受到实际的约束 137
6章 世界各国对《巴塞尔协议》的反响——统—国际银行监管与资本充足性管制 139
第1节 《巴塞尔协议》对美国的影响 140
美国银行管制的特点 140
《巴塞尔协议》的要求与美国银行业现状的距离 144
美国新的银行体制改革 体现《巴塞尔协议》精神的“窄法案” 150
第2节 《巴塞尔协议》对英国等欧共体国家的影响 152
第二号银行指令 153
“自有资金指令”和“清偿力比率指令” 154
欧共体指令与《巴塞尔协议》的比较 157
欧共体国家银行资本管制的各自规定 157
第3节 《巴塞尔协议》对日本银行业的影响 160
积极推行《巴塞尔协议》 161
提高资本比率的途径 163
下篇 我国银行监督管理的规范化研究 167
7章 《巴塞尔协议》的影响与我国的相应对策 169
第1节 《巴塞尔协议》对我国的影响 169
我国银行的一般资本状况 169
《巴塞尔协议》对我国的影响 175
统一我国银行的资本规定 181
第2节 尽快满足《巴塞尔协议》最低资本要求的近期目标 181
正确划分我国银行资产的风险权重 184
努力提高我国银行的资本充足比率 189
8章 深化金融制度改革，规范我国银行监督管理 194
第1节 规范我国银行监督管理的必要性 195
推行市场经济要求规范银行监督管理 197
《巴塞尔协议》和“复关”要求规范银行监督管理 200
第2节 规范我国银行监督管理的相关金融改革 201
确立中央银行作为银行监督管理机构的地位和权威 201
加强金融立法，建立和健全我国银行监督管理的法规体系 205
建设和完善适合我国银行制度模式的监督管理体系 208
塑造规范的银行监督管理体系得以运转的微观金融基础 220