第一部分 人寿保险之介绍 1
第一章 个人财务规划中的人寿与健康保险 1
第一节 个人财务规划 2
第二节 个人财务规划的因素 3
第三节 财务规划小组 10
第四节 企业与个人财务规划的相互关系 11
附注 12
第二章 人寿与健康保险原理 13
第一节 保险的原理 14
第二节 个人人寿与健康保险的订价 15
附注 32
第三章 人寿保险的历史、角色与重要性 33
第一节 人寿保险简史 35
第二节 人寿保险公司成为金融机构 40
第三节 人寿与健康保险的所有权益 44
第四节 国际性的人寿保险 44
第五节 人寿保险与个人 49
第六节 人寿保险与社会 51
附注 53
第二部分 人寿保险产品之形态 55
第四章 人寿保险商品与其环境的介绍 55
第一节 最近的人寿保险商品革新 56
第二节 人寿保险的类型 60
第三节 定期寿险 62
第四节 生死合险 69
附注 71
第五章 终身寿险保单 72
第一节 终身寿险的性质 73
第二节 终身寿险保单的类型 75
第三节 目前强化现有保单价值的努力 87
附注 90
第六章 弹性保费之寿险保单 91
第一节 弹性保费寿险保单之一般特质 92
第二节 万能寿险 93
第三节 变额万能寿险 106
第四节 增加弹性终身寿险 107
第五节 人寿保险保单比较表 108
附注 110
第七章 年金、特权保单与给付 111
第一节 年金 112
第二节 特种人寿保险 124
第三节 选择性的给付及附约 128
附注 134
第三部分 从各种角度评估人寿保险 135
第八章 人寿保险契约（Ⅰ） 135
第一节 绪论 136
第二节 人寿保险单——契约 137
第三节 关于代理人之法律规定 146
第四节 保护保单所有人之保单条款 149
第五节 保护保险公司之条款 154
附注 156
第九章 人寿保险契约（Ⅱ） 160
第一节 提供弹性给保单所有人之条款 161
第二节 债权人在人寿保险上之权利 174
附注 178
第十章 寿险及年金成本分析及成本公开 180
第二节 寿险保单成本分析 181
第一节 寿险购买决策 181
第三节 年金契约之成本分析 198
第四节 成本及给付之公开 200
第五节 人寿保险保单更换之规定 204
附录（Appendix） 208
附注 209
第十一章 寿险顾问及寿险公司之评估 211
第一节 寿险顾问之评估 212
第二节 提供人寿保险的机构 215
第三节 人寿保险公司的评鉴 223
附录A 242
附录B 245
附录C 246
附录D 247
附录E 248
附注R 249
第四部分 人寿保险在个人理财方面之用途 251
第十二章 人寿保险规划 251
第一节 个人及经济上的安全保障 252
第二节 人寿保险及健康保险之经济基础 254
第三节 人寿保险及心理学 259
第四节 人寿保险规划的环境 261
第五节 人寿保险规划的程序 268
附注 287
第十三章 人寿保险与年金之课税 290
第一节 人寿保险的所得税处理 291
第二节 年金的所得税处理 299
第三节 人寿保险和年金的联邦遗产税处理 300
第四节 人寿保险和年金的赠与税处理 311
第五节 隔代移转税 313
附注 315
第十四章 人身保险与遗产规划及退休生涯规划 316
第一节 遗产规划 317
第二节 退休生涯规划 331
附注 340
第十五章 人寿保险之企业用途 342
第一节 重要员工之补偿 343
第二节 增强信用 344
第三节 企业持续之安排 345
第四节 特殊员工薪酬计划 353
第五节 公司持有为退休后给付提供资金之寿险 365
附注 366
第十六章 个人健康保险（一） 369
第五部分 健康保险之用处、形态和评价 369
第一节 健康保险的保障 37
前言 370
第二节 个人医疗费用保险 371
第三节 长期看护保险 374
第四节 健康保险之契约 378
第五节 健康保险契约之条款 38
附注 384
第十七章 个人健康保险（二） 385
第一节 失能所得保险 386
第二节 失能所得保险在企业中之应用 393
第三节 个人医疗费用保险以及失能所得保险课税之处理 395
附注 396