第一章 采购活动现金流管理 1
1．使用采购卡，简化采购程序 2
2．用物物交换形式，降低对现金的依赖 3
3．联合多家企业采购，提高采购谈判地位 4
4．供应商承担部分库存费用，实现双赢 5
5．延迟付款，增加新利润点 6
6．分散采购职权，采购员与材料接收员必须分离 7
7．赊购产品，增加公司短期资金来源 8
8．完善企业采购管理制度，避免漏洞 9
9．谨慎评估供应商，合理进行采购 10
第二章 生产活动现金流管理 13
10．即时生产，缩短存货周转期 14
11．认清实际生产能力，不接“超能”订单 14
12．分析短期偿债能力，揭示资产与负债适应程度 15
13．分析长期偿债能力，保证生产经营顺利进行 16
14．编制生产预算，合理安排各种资源 17
15．编制制造费用预算，保障各环节良性循环 18
16．制订流动资金计划，提高资金利用效果 19
17．运用存货管理，加速现金流转 20
18．利用经销商转移库存，加速资金周转 22
第三章 营销活动现金流管理 23
19．使用加密箱网络，节省资金成本 24
20．盘点现有客户，优化客户结构 24
21．设立专人收账系统，加大收账力度 26
22．以信用额度为基准，使用不同催收技巧 27
23．实行分层管理，形成应收账款管理体系 27
24．在企业内部建立应收账款控制制度 29
25．利用借据抽单法，加强收账管理 30
26．加速票据处理，缩短收款浮动期 31
27．改进应收账款对账工作，保证回收顺利 32
28．加强销售合同管理，完善合同台账制度 33
29．利用经营杠杆，获得更多利益 34
30．以电子资金转账形式，缩短到账时间 35
31．做好账龄分析，判断坏账损失可能性 36
32．适当促销，加快资金回笼 37
33．评估销售行为，避免销售现金流缩减 38
34．缩短现金循环周期，减少收回货款时间 39
35．编制销售预算，约束和控制销售活动 40
36．制定有效信用政策，规范企业赊销行为 41
37．选择自动清算所系统，方便成批结算 42
38．利用网络银行，降低服务成本 43
39．利用支票结算，可用性较好 45
40．借助大公司托管，以缓解资金紧张 45
第四章 管理活动现金流管理 47
41．重视现金流量管理，促进企业“血液循环” 48
42．恰当预测企业利润，保证目标利润实现 49
43．加强预算管理，统一规划 50
44．合理进行现金预算，保证企业现金流的畅通 51
45．用好现金流量表与现金预算表 52
46．使用技巧延期支付工资和奖金 53
47．设立资金结算中心，集中控制现金流量 54
48．建立现金收入控制制度，加速资金流转 55
49．准确估算现金流实现最大使用效率 56
50．有效管理现金流循环周期，实现最大使用效率 57
51．建立预算监控，为企业发展提供及时信息 58
52．滚动预算，实现现金预算动态管理 59
53．实地盘点库存现金，查明账款是否相符 60
54．划清费用审批权限，确保现金支出合理有效 61
55．科学地进行现金预测，确定最佳流动资金持有量 62
56．规范费用报销程序，保证现金支出有序可循 63
57．妥善管理原始单据，避免贪污 64
58．管好备用金，控制小额开支 65
59．慎重选择银行，保持良好关系 66
60．保持良好信贷关系，留存最佳现金结存额 67
61．设立信用管理部门，控制应收账款风险 69
62．选择司库信息系统，收益大于成本 70
63．深入调查客户背景，慎重选定信用客户 71
64．建立债权保障机制，转移信用风险 72
65．严格限制对外担保，避免承担连带责任 73
66．实施有效财务控制，监督生产经营过程 74
67．制定内部转移价格，正确评价工作成果 75
68．加强财务报表分析，判断财务结构安全合理性 76
69．加强部门沟通，实现信息共享 77
70．加强收款力度，改善企业现金流量 77
71．加大审计监督力度，保证资金管理有效执行 78
72．合理提取坏账准备，保证生产经营稳定性 80
73．尽快确定坏账，提前做好损失准备 81
74．树立突发性坏账意识，谨防突发性信用风险 81
75．建立集中系统，使资金利用率最大化 82
76．管理国际现金流动，降低国际业务风险 83
77．进行风险预测，降低企业风险 84
78．积极处理费用差异，有效控制预算支出 85
79．实施资本报酬控制，以利于资本获得回报 86
80．设计收账系统，加快企业资金周转 87
81．利用账户分析报表，考查现金管理 89
82．运用资产负债表，编制现金流预算 90
83．慎用手动对账尽量防止支票欺诈 91
84．使用控制支出账户，增加现金浮游量 92
第五章 日常活动现金流管理 93
85．缩短邮寄用时，减少资金在途时间 94
86．采取电子转账方法，减少现金流支出 94
87．在多家银行兑换外币，获得更有利汇率 95
88．编制短期现金流预算，实现短期预测 96
89．实行审计控制，提高管理效率 97
90．制订现金收支计划，加强现金流量控制 98
91．正确对待预算限制因素，保证预算管理顺利开展 99
92．提供加密箱服务，减轻负担 100
93．正确处理预算编制中不利因素，消除不良后果 101
94．慎重对待预算审查，有利于资源有效配置 102
95．合理存留利润，作为企业发展的有力支持 104
96．处理闲置资产，以解燃眉之急 104
97．加强存货日常管理，降低企业成本 105
98．加强利润分配工作，协调多方利益 106
99．限制紧急审核，避免发生支付错误 107
100．维护公司声誉，着眼长远信用 108
101．提高客户服务质量，以改善现金流量 109
102．进行信用考查，保护现金流量安全 110
103．强化信用部门自身职能，保证现金流量安全 111
104．进行公共关系访问，防止拖欠货款 112
105．实行业务外包，降低成本支出 113
106．加强互联网革新，改善现金流量 114
107．加强质量控制，避免损害现金流 115
108．纠正运输错误，避免损害现金流 116
109．纠正退货处置错误，避免损害现金流 117
110．编制现金流控制报告，实现现金净流量目标 118
111．控制现金支出，改善现金流量 119
112．用计算机处理数据，实现自动化管理 120
113．现金需及时存入银行，以防挪用 121
114．依据客户信用情况，严格控制发货 122
115．养成节俭习惯，减少日常办公费用支出 123
116．通过流动性管理，优化公司资源配置 124
117．实施有效成本控制，提高工作效率 125
118．进行战略成本管理，增强企业协调运作 126
119．实施作业成本管理，降低生产和服务成本 127
120．实施有效差异控制，利于经营回顾和总结 128
121．进行非财务指标控制，作为有机补充 129
122．提供先对单、再付款服务，防止支票欺诈 130
123．建立记录、报告系统，确定最终责任人 131
第六章 融资活动现金流管理 133
124．利用政策支持，争取更高信贷额度 134
125．发行商业票据，以低成本融资 135
126．发行企业债券，筹集长期资本 136
127．巧借社会闲散资金，集中为企业所用 137
128．短期借款，满足流动资金的暂时需要 138
129．运用商业信贷工具，加强现金缺口管理 139
130．选择最佳融资机会，降低企业融资成本 140
131．利用杠杆收购融资，以小搏大 141
132．转让应收账款，开辟融资新渠道 142
133．发行普通股，减轻企业负担 143
134．发行优先股，增强公司信誉 144
135．发行认股权证，为公司筹集额外资金 145
136．利用银行借款，降低融资成本 146
137．利用融资租赁，减少融资限制 147
138．债券融资，降低利息税收成本 148
139．根据实际需要融资，不宜背负过多债务 149
140．采用多种方法，确定最优资本结构 150
141．运用比率法分析，明确短期偿债能力 151
142．运用比率法分析，明确企业长期偿债能力 152
143．利用财务杠杆，降低财务风险 153
144．利用综合杠杆，发挥综合影响 154
145．利用个人委托贷款，开辟融资新渠道 155
146．发放买方信贷，满足小公司资金需求 156
147．进行补偿贸易，融得急需资金 157
148．进行融资外包，构建企业的生物链 158
149．实行会员制，稳定企业顾客群 159
150．实行预售制，大大减轻资金压力 160
151．以动产作抵押贷款，解决资金短缺问题 161
152．以不动产抵押贷款，获取所需资金 162
153．重视无形资产价值，融得企业所需资金 163
154．利用财政补贴，促进企业发展 163
155．利用租赁融资，增加企业融资灵活性 164
156．充分利用长期借款，筹得企业所需资金 165
157．利用种子基金，圆自己的梦 166
158．亲情借贷，以最低的成本融资 167
159．通过合资或合伙，取得1＋1＞2的功效 168
160．巧妙利用政府扶持资金，解决融资难题 169
161．适时利用创新基金，解决小公司融资难题 170
162．充分利用税收优惠政策，促进小公司发展 171
163．利用地方优惠政策，扶持小公司发展 172
164．利用免担保的创业贷款，为企业赢得宝贵的资金支持 172
165．加盟特许经营，获得创业第一笔资金 173
166．新闻媒体融资，资助创业活动 174
167．标会融资，充分利用民间资金 175
168．进行准确资金需求预测，满足生产经营需要 176
169．充分利用保理业务，改善现金流量 177
170．鼓励员工持股，形成利益共同体 178
171．正确使用保险单，借得所需资金 179
第七章 投资活动现金流管理 181
172．准确估算投资风险，保证资金安全 182
173．分析应收账款收现率，实现投资基本目标 183
174．寻求最佳资本结构，谋求企业最大收益 184
175．尽量租用大型设备或固定资产，不要完全购买 184
176．制定投资政策，规避投资风险 185
177．灵活变换战略，考虑投资回报期较短的业务 186
178．组合不同回报期业务，分散投资回报期风险 187
179．适当进行项目投资，保障赢利能力和偿债能力 188
180．投资不同地域业务，获得稳定投资收入 189
181．进行资金需要量比率分析，优化投资决策 190
182．充实资金储备，防止项目半途而废 191
183．准确分析投资环境，实现预期投资目标 192
184．加强货币资金管理，确定最佳货币资金持有量 193
185．实施有效存货管理，减少企业资金占用 194
186．使用回收期分析方法，保障投资决策的正确性 195
187．大胆利用风险投资，获取创业所需资金 196
188．进行适当的固定资产投资，获取较高的投资收益 197
189．加强无形资产投资管理，提高企业劳动生产率 198
190．正确制定剩余股利政策，提高企业经济效益 199
191．进行股票回购，改善公司资本结构 200
192．合理进行股票分割，吸引更多中小投资者 201
193．采用专家意见征询法，对企业投资进行预测 202
194．利用天使投资，有效缓解小公司投资不足 203
195．吸收直接投资，有利于增强企业信誉 203
196．正确估算现金流量，有效进行投资决策 204
197．选择债券投资，获得高收益 205
198．正确选择股票投资组合，有效降低风险 206
199．合理购买基金，取得最好效益 207
200．积极运用债券，实现资金保值与增值 208