上篇 基础理论篇 3
第1章 会计电算化概述 3
第1单元 从手工核算到会计电算化、会计信息化 4
1.1 案例引入与点评：修好资金蓄水池——蛇口工业区结算中心应用案例 4
1.2 相关知识 6
1.2.1 会计核算工具的变迁 6
1.2.2 会计电算化的含义 7
1.2.3 手工核算与会计电算化、会计信息化的比较 8
1.3 能力训练 10
1.4 知识延伸：金蝶软件公司董事长徐少春答记者问 11
第2单元 会计软件的发展 13
2.1 案例引入与点评：卓越供应商——高意科技集团 13
2.2 相关知识 15
2.2.1 会计软件的类型 15
2.2.2 会计软件的发展趋势 17
2.3 能力训练 18
2.4 知识延伸：财务软件——北用友，南金蝶 19
第2章 会计电算化系统管理 21
第3单元 会计信息系统 22
3.1 案例引入与点评：外贸企业信息化建设方案——开源外贸 22
3.2 相关知识 25
3.2.1 会计数据与会计信息 25
3.2.2 系统与信息系统 26
3.2.3 会计信息系统与电算化会计信息系统 26
3.3 能力训练 30
3.4 知识延伸：会计信息系统的发展趋势 31
第4单元 会计电算化管理 33
4.1 案例引入与点评：“一汽”集团进行会计电算化管理 33
4.2 相关知识 34
4.2.1 会计电算化的总体规划 34
4.2.2 会计电算化岗位分工 35
4.2.3 会计电算化的日常管理与维护 37
4.2.4 会计电算化档案管理 38
4.2.5 会计电算化审计 39
4.3 能力训练 43
4.4 知识延伸：银广厦事件中审计方法的缺陷 44
中篇 应用篇之金蝶软件 49
第3章 金蝶KIS标准版系统概述 49
第5单元 金蝶KIS标准版系统简介 50
5.1 案例背景 50
5.2 相关知识 50
5.2.1 系统构成 50
5.2.2 系统功能 51
5.2.3 系统特点 52
5.3 能力训练 54
5.4 知识延伸：金蝶KIS标准版的主菜单 55
第6单元 金蝶KIS标准版系统初始化 57
6.1 案例背景 57
6.2 各界面运行介绍 57
6.3 相关知识 65
6.3.1 账套 65
6.3.2 初始数据录入 67
6.4 能力训练 74
6.5 知识延伸：初始化界面查看菜单 75
第4章 账务处理系统 77
第7单元 凭证处理 78
7.1 案例背景 78
7.2 各界面运行介绍 78
7.3 相关知识 83
7.3.1 凭证录入菜单 83
7.3.2 科目合法性检查 85
7.3.3 查询条件的设置 85
7.4 能力训练 86
7.5 知识延伸：模式凭证 87
第8单元 期末处理 88
8.1 案例背景 88
8.2 各界面运行介绍 88
8.3 相关知识 92
8.3.1 自动转账 92
8.3.2 结转损益 93
8.3.3 期末调汇 93
8.4 能力训练 93
8.5 知识延伸：备份账套的查询 94
第9单元 账簿报表的查询 94
9.1 案例背景 94
9.2 各界面运行介绍 94
9.3 相关知识 95
9.3.1 总账查询条件 95
9.3.2 数量金额总账 96
9.3.3 明细账查询条件 96
9.3.4 从明细账中查询对应的记账凭证 98
9.3.5 从明细账中查询一笔业务对应的对方科目明细账 98
9.3.6 试算平衡表 98
9.4 能力训练 98
9.5 知识延伸：一体化查询 99
第5章 固定资产管理系统 100
第10单元 固定资产日常管理 101
10.1 案例背景 101
10.2 各界面运行介绍 101
10.3 相关知识 104
10.3.1 固定资产其他变动 104
10.3.2 计提减值准备 105
10.4 能力训练 105
10.5 知识延伸 106
10.5.1 固定资产成批录入 106
10.5.2 固定资产卡片复制 106
第11单元 账表管理 107
11.1 案例背景 107
11.2 各界面运行介绍 107
11.3 相关知识 112
11.3.1 固定资产明细账 112
11.3.2 固定资产查询表 112
11.4 能力训练 113
第6章 工资管理系统 114
第12单元 工资业务处理 115
12.1 案例背景 115
12.2 各界面运行介绍 115
12.3 相关知识 121
12.3.1 工资计算方法 121
12.3.2 函数功能 122
12.3.3 项目辅助计算器参数说明 123
12.3.4 引出功能 124
12.4 能力训练 124
12.5 知识延伸：个人所得税计算 125
第13单元 工资报表 126
13.1 案例背景 126
13.2 各界面运行介绍 127
13.3 相关知识 130
13.3.1 工资报表 130
13.3.2 报表排序方式 130
13.3.3 工资条参数设置 130
13.3.4 工资发放表页面设置 130
13.3.5 引出为自定义报表 131
13.3.6 导出代发工资文本文件参数设置 131
13.4 能力训练 132
第7章 往来与出纳管理 133
第14单元 往来管理 134
14.1 案例背景 134
14.2 各界面运行介绍 134
14.3 相关知识 136
14.3.1 往来对账单查询条件 136
14.3.2 往来账的跨年管理 137
14.3.3 账龄分析表查询条件 137
14.4 能力训练 137
第15单元 出纳管理 138
15.1 案例背景 138
15.2 各界面运行介绍 138
15.3 相关知识 146
15.3.1 定义出纳系统起始期间 146
15.3.2 现金日记账参数设置 146
15.3.3 现金盘点与对账参数设置 147
15.3.4 查询凭证 147
15.3.5 排序器编辑 147
15.3.6 出纳扎账 147
15.4 能力训练 148
第8章 报表与分析 150
第16单元 报表处理 151
16.1 案例背景 151
16.2 各界面运行介绍 151
16.3 相关知识 155
16.3.1 自定义报表功能特点 155
16.3.2 报表属性中的参数设置 155
16.3.3 单元属性中参数设置 156
16.3.4 行属性中参数设置 158
16.3.5 列属性中参数设置 159
16.3.6 另存为独立报表文件／打开独立报表 159
16.3.7 打印设置／页面设置 159
16.3.8 取数公式 159
16.3.9 钩稽关系定义、钩稽关系审核 164
16.3.10 报表重算／终止计算／刷新 165
16.3.11 显示数据／显示公式 165
16.3.12 手动／自动计算 165
16.3.13 二进制独立报表文件输入输出功能 165
16.3.14 打印报表公式 165
16.4 能力训练 166
16.5 知识延伸：自定义表头 166
第17单元 报表分析 167
17.1 案例背景 167
17.2 各界面运行介绍 168
17.3 相关知识 170
17.3.1 资产负债分析 170
17.3.2 财务指标分析 171
17.3.3 利润分析 171
17.3.4 自定义报表参数设置 171
17.4 能力训练 172
下篇 应用篇之EXCEL函数 175
第9章 凭证与账簿 175
第18单元 凭证 176
18.1 案例背景 176
18.2 输入会计科目 176
18.3 录入会计凭证 179
18.4 查询会计凭证 184
18.5 凭证汇总表 188
18.6 能力训练 192
第19单元 账簿 193
19.1 案例背景 193
19.2 总分类账 193
19.3 日记账 195
19.4 能力训练 200
第10章 财务报表制作 202
第20单元 财务报表编制 203
20.1 案例背景 203
20.2 资产负债表 203
20.3 利润表 212
20.4 能力训练 217
第21单元 财务报表分析 217
21.1 案例背景 217
21.2 结构分析 218
21.3 趋势分析 221
21.4 能力训练 224
第11章 工资核算 226
第22单元 工资表 227
22.1 案例背景 227
22.2 所得税税率表 227
22.3 职员基本信息表 228
22.4 工资明细表 229
22.5 发放工资零钱统计表 236
22.6 能力训练 241
第23单元 工资数据管理 242
23.1 案例背景 242
23.2 工资数据的查询 242
23.3 工资数据的汇总分析 243
23.4 能力训练 246
第12章 固定资产核算 247
第24单元 基本信息表 248
24.1 案例背景 248
24.2 固定资产卡片 248
24.3 固定资产折旧计提 250
24.4 能力训练 252
第25单元 固定资产查询 253
25.1 案例背景 253
25.2 查询新增的固定资产 253
25.3 固定资产数据的汇总分析 254
25.4 能力训练 257
参考文献 258