第1章 总论 1
学习目标 1
1.1 公司理财概述 2
1.2 公司理财目标 4
1.3 公司理财基本原则 6
1.4 公司理财环境 7
知识掌握 9
知识应用 9
第2章 公司理财的基本观念 13
学习目标 13
2.1 货币资金时间价值 14
2.2 风险与报酬 26
知识掌握 29
知识应用 29
第3章 资金筹集管理 36
学习目标 36
3.1 筹资管理概述 37
3.2 资金需要量预测 39
3.3 权益资金筹资 46
3.4 负债资金筹资 51
知识掌握 60
知识应用 60
第4章 资金成本与资本结构 67
学习目标 67
4.1 资金成本 68
4.2 杠杆原理 74
4.3 资本结构 78
知识掌握 81
知识应用 82
第5章 项目投资管理 87
学习目标 87
5.1 项目投资概述 88
5.2 项目投资评价方法的应用 94
知识掌握 97
知识应用 97
第6章 证券投资管理 103
学习目标 103
6.1 证券投资概述 104
6.2 债券投资 106
6.3 股票投资 110
6.4 基金投资 113
知识掌握 118
知识应用 118
第7章 营运资金管理 123
学习目标 123
7.1 营运资金概述 124
7.2 现金的管理 125
7.3 应收账款的管理 130
7.4 存货管理 136
知识掌握 142
知识应用 143
第8章 利润分配管理 149
学习目标 149
8.1 利润分配概述 150
8.2 利润分配政策 152
8.3 股票分割与回购 161
知识掌握 165
知识应用 165
第9章 财务预算与控制 172
学习目标 172
9.1 财务预算概述 173
9.2 财务预算的编制 174
9.3 日常业务预算 180
9.4 财务控制 189
知识掌握 195
知识应用 196
第10章 财务分析 201
学习目标 201
10.1 财务报表分析概述 202
10.2 基本财务指标分析 206
10.3 综合财务指标分析 224
知识掌握 229
知识应用 229
附录 234
主要参考文献 246