模块一 纳税实务概述 1
课题一 纳税人应纳的主要税费 1
课题二 税收实体法要素 14
课题三 税务登记 24
课题四 账证管理 55
课题五 纳税申报 67
课题六 税款征收 84
课题七 税务检查 96
课题八 税务会计岗位说明 101
模块二 增值税纳税实务 105
课题一 解读增值税基本规定 105
课题二 增值税计算 117
课题三 出口货物退（免）税 126
课题四 增值税专用发票使用与管理 134
课题五 增值税纳税申报 147
模块三 消费税纳税实务 167
课题一 解读消费税基本规定 167
课题二 消费税计算 174
课题三 消费税纳税申报 192
模块四 营业税纳税实务 198
课题一 解读营业税基本规定 198
课题二 营业税计算 208
课题三 营业税纳税申报 221
模块五 企业所得税纳税实务 226
课题一 解读企业所得税基本法律规定 226
课题二 确定应纳税所得额 238
课题三 计算企业所得税应纳税额 251
课题四 企业所得税纳税申报 256
模块六 个人所得税纳税实务 274
课题一解读个人所得税基本规定 274
课题二 个人所得税计算 285
课题三 个人所得税纳税申报 301
模块七财产税纳税实务 311
课题一 房产税纳税实务 311
课题二 城镇土地使用税纳税实务 319
课题三 契税纳税实务 326
课题四 车辆购置税纳税实务 331
课题五 车船税纳税实务 339
模块八 行为税纳税实务 345
课题一 城市维护建设税纳税实务 345
课题二 印花税纳税实务 351
课题三 资源税纳税实务 363
课题四 土地增值税纳税实务 370
模块九企业涉税会计处理 382
课题一 企业涉税业务会计科目设置 382
课题二 流转税会计处理 388
课题三 财产税会计处理 408
课题四 行为税会计处理 411
课题五 所得税会计处理 418
模块十纳税筹划 430
课题一 纳税筹划基础 430
课题二 纳税筹划实务 442
参考文献 463