第一篇 基础篇第一章 商业银行基础 3
第一节 商业银行的性质与职能 3
第二节 商业银行的经营目标 5
第三节 商业银行的企业社会责任 8
第四节 我国商业银行类型 13
第五节 商业银行的未来发展趋势 16
第二章 认识资产负债表 19
第一节 商业银行资产负债表的基本构成 19
第二节 商业银行的资产 20
第三节 商业银行的负债 21
第四节 商业银行的资本 23
第三章 我国的农村金融市场 25
第一节 我国农村金融市场存在的问题 25
第二节 我国农村金融市场的供给结构 27
第三节 我国农村金融市场的需求结构 30
第四节 我国农村金融市场发展与农业产业转型 32
第四章 我国农村金融机构的种类和职能 36
第一节 我国农村金融机构的多元化趋势 36
第二节 中国农业银行基层分行 38
第三节 农村商业银行与农村合作银行 41
第四节 农村信用社 43
第五节 中国邮政储蓄银行的支农职能 46
第六节 村镇银行和农民资金互助组织 49
第七节 农村小额贷款公司和其他小额贷款机构 59
第二篇 业务篇第五章 农村金融机构资产管理（一）：农户小额贷款 67
第一节 农户小额贷款的个人贷款模式 67
第二节 农户贷款的小组模式 71
第三节 农户小额贷款中的信用评估 76
第四节 农户小额贷款的风险控制 79
第五节 如何利用当地文化和社区力量 81
第六章 农村金融机构资产管理（二）：农村中小企业贷款 84
第一节 农村中小企业贷款难的主要症结和融资结构 84
第二节 农村中小企业贷款的主要种类与产业选择 86
第三节 农村中小企业贷款的信用调查 87
第四节 农村中小企业贷款的财务分析 90
第五节 中小企业贷款的信用评级：以某信用社为例 93
第六节 对农民专业合作社的贷款模式 98
第七章 农村金融机构负债管理 102
第一节 银行负债管理的基本原理 102
第二节 农村金融机构如何进行负债管理 104
第三节 在农村社区中吸引存款的方法 106
第四节 存款管理中的创新形式 107
第五节 如何通过创新和服务扩大存款：以某信用社为例 109
第八章 农村金融机构资本管理 112
第一节 商业银行资本金与资本充足率 112
第二节 金融机构资本充足率管理 113
第三节 农村金融机构监管资本管理 116
第四节 农村金融机构风险资本管理 122
第九章 农村金融机构问题贷款管理 126
第一节 商业银行问题贷款管理的一般原理 126
第二节 对企业问题贷款管理的主要方法 128
第三节 对农户问题贷款管理的主要方法 132
第四节 如何实施贷款责任追究制 134
第十章 农村金融信用风险管理 137
第一节 信用、风险与信用风险 137
第二节 信用风险管理组织设置、职能分工与流程 138
第三节 农村金融机构信用风险管理机制设计 141
第四节 农村金融机构信用风险管理的实施：农户 144
第五节 农村金融机构信用风险管理的实施：工商户 148
第六节 农村金融机构信用风险拨备管理 151
第七节 农村金融机构信用风险组合管理 153
第八节 农村金融机构信用风险限额管理 156
第十一章 农村金融机构的中间业务和表外业务 162
第一节 一般商业银行的中间业务和表外业务 162
第二节 乡村银行的中间业务和表外业务的创新 163
第三节 农村金融机构中间业务和表外业务的风险控制 168
第十二章 农村金融机构的财务报表分析与绩效评估 170
第一节 资产负债表的分析 170
第二节 利润表的分析 175
第三节 现金流量表的分析 179
第四节 农村金融机构的绩效评估方法与指标 184
第五节 通过财务报表发现问题并寻找解决方法 187
第三篇 治理篇第十三章 农村金融机构的内部治理结构 193
第一节 商业银行内部治理结构概论 193
第二节 农村金融机构内部治理有效性的条件和障碍 199
第三节 未来的农村金融机构内部治理 202
第十四章 农村金融机构的企业文化构建 205
第一节 企业文化和银行企业文化 205
第二节 中国和西方的银行企业文化 209
第三节 农村金融机构应该建立什么样的企业文化 215
第四节 农村金融机构如何塑造金融家文化 219
第五节 农村金融机构文化构建的目标与程序 221
第十五章 农村金融机构的人力资源管理 230
第一节 人力资源管理 230
第二节 员工招聘和人才任用管理 234
第三节 绩效管理 239
第四节 薪酬管理 243
第五节 面向未来的人力资源管理 244
第四篇 宏观篇第十六章 农村金融机构面临的宏观环境 249
第一节 农村金融机构面临的宏观政策环境 249
第二节 农村金融机构面临的法律法规环境 251
第三节 农村金融机构面临的市场竞争环境 253
第十七章 农村金融机构的组建与监管 257
第一节 商业银行组建的一般程序与准备 257
第二节 农村金融机构的组建 258
第三节 商业银行监管的一般原理 262
第四节 新型农村金融机构的监管 265
第五节 我国小额信贷监管框架的初步设想 271
第十八章 新型农村金融机构制度创新：案例分析 278
第一节 农民资金互助组织：梨树案例 278
第二节 村镇银行：东丰案例 283
第三节 农村商业银行：顺义案例 288
第四节 农民信用担保组织：赤峰案例 297
附录 301
后记 336
图1-1 商业银行在现代经济中的核心地位示意图 4
图1-2 商业银行职能体系示意图 5
图1-3 我国的商业银行类型 15
图4-1 我国广义乡村银行体系示意图 38
图5-1 乡村银行农户个人贷款模式程序示意图 69
图5-2 孟加拉乡村银行贷款程序示意图 72
图5-3 乡村银行对农户进行信用评估的基本信息 77
图6-1 民营中小企业融资来源示意图 86
图6-2 中小企业信用调查的制度框架 88
图6-3 中小企业信用分析的5C法 89
图6-4 中小企业财务分析的基本步骤 92
图6-5 通过合作社内部担保构建银社合作机制模式示意图 99
图6-6 通过合作社内部担保构建银社合作机制模式的贷款程序图 100
图6-7 通过担保公司和政府对银行贴息来进行合作社融资的模式示意图 101
图9-1 贷款责任人的类型 135
图10-1 农业银行信用风险管理组织设置图 140
图11-1 一般商业银行的中间业务 163
图14-1 企业文化的三个层次的组成部分 206
图14-2 农村金融机构文化构建的四个目标 222
图14-3 农村金融机构文化构建中“沟通营”题板设计举例 225
图14-4 农村金融机构文化构建的四个阶段 226
图15-1 人力资源管理的发展历程 231
图15-2 人力资源管理内容框架 232
图15-3 现在和未来的人力资源管理的对比 245
图17-1 商业银行组建的一般程序示意图 258
图17-2 村镇银行准入流程图 262
图17-3 商业银行监管组织体系图 264
图18-1 百信资金互助社“股金额—贷款额”互动机制示意图 279
图18-2 农民资金互助社与农村信用社的资金对接机制 282
图18-3 农户贷款评级授信的评价要素 284
图18-4 依托乡土社会资源的延伸性贷款机制 285
图18-5 顺义支行存贷款比例示意图 290
图18-6 顺义支行股权结构 291
图18-7 农村信用社治理结构示意图 292
图18-8 农村商业银行治理结构示意图 293
图18-9 北京农村商业银行组织管理结构示意图 293
图18-10 顺义支行员工年龄结构示意图 294
图18-11 顺义支行员工学历结构示意图 294
图18-12 农牧民信用互助协会“五位一体”信贷模式图 300
表1-1 商业银行环境与社会风险类别 10
表2-1 美国1990年底所有商业银行合并资产负债表 19
表3-1 中国农村资本缺口量 26
表3-2 我国农村金融需求状况表 32
表4-1 我国村镇银行概况（2007年3月1日至2007年12月18日） 51
表4-2 我国村镇银行设立发起人概况（截至2007年12月18日） 52
表4-3 山西平遥NGO小额信贷试点方案概要 60
表4-4 贵州江口县NGO小额信贷试点方案概要 61
表4-5 小额信贷组织类型和模式统计（2005） 62
表5-1 个人贷款模式与小组贷款模式比较 68
表5-2 评定农户信用度和贷款限额调查表（一） 78
表5-3 评定农户信用度和贷款限额调查表（二） 78
表6-1 某信用社制定的各级信用企业（商户）评定标准 94
表6-2 某信用社信用企业（商户）的权利和义务 95
表6-3 某信用社企业（商户）信用等级评定调查表 96
表6-4 某信用合作社企业（商户）信用等级评定表 97
表7-1 山西某信用社贵宾客户优惠标准 110
表10-1 农业银行风险战略定量指标一览 140
表10-2 某信用社信用额度标准表 148
表10-3 某农村合作银行信用风险敞口行业组合表 153
表10-4 中国农业银行信用风险敞口地区组合表 154
表10-5 某农村合作银行信用风险敞口业务品种组合表 154
表10-6 某农村合作银行信用风险敞口客户风险缓释方式组合表 155
表10-7 中国农业银行信用风险敞口客户、债项评级组合平均风险调整资本回报率表 155
表10-8 中国农业银行信用风险限额属性表 158
表12-1 资产负债表的详细构成 170
表12-2 利润表的详细构成 175
表12-3 现金流量表的详细构成 179
表15-1 传统人事管理和现代人力资源管理的差异比较表 231
表15-2 我国某银行人力资源管理部门的职责 234
表15-3 某农村金融机构面试评价表 235
表17-1 组建农村金融机构应具备的其他条件 259
专栏1-1 20世纪70年代以来的银行危机 6
专栏1-2 上海浦东发展银行在企业社会责任方面的探索 11
专栏4-1 中国农业银行服务“三农”要超越认识误区 39
专栏4-2 北京农村商业银行的金融创新 42
专栏4-3 吉林梨树百信农民资金互助社的制度设计 56
专栏4-4 农村小额贷款机构的创新形式：宁夏掌政农村资金物流调剂中心 63
专栏5-1 山西龙水头扶贫基金会贷款规程（节选） 70
专栏5-2 孟加拉乡村银行的奇迹和信贷哲学 74
专栏8-1 我国资本充足率管理演进 114
专栏8-2 我国农村信用社改革中的资本充足率 115
专栏8-3 农村信用合作社股权融资结构 118
专栏8-4 北京农村商业银行成功发行全国农村商业银行的首只长期次级债券12亿元 120
专栏8-5 CQ农村信用合作社2008年利润分配案例 122
专栏8-6 中国农业银行风险资本管理组织架构、职责分工 123
专栏9-1 山西某信用联社问题贷款管理方法 133
专栏10-1 山东梁山县联社构建“三不为”机制遏制顶冒名贷款 142
专栏10-2 湖北省远安县农村信用合作社信用村评定办法 146
专栏10-3 山西某信用社客户信用管理办法（试行） 149
专栏10-4 2009年中国农业银行新农村建设地区、客户种类风险敞口限额 158
专栏11-1 中国首个农村信用社省联社贷记卡品牌“丰收卡”推出 164
专栏11-2 信合平安卡 开启多赢路——湖北省荆州市沙市区农村信用合作社联合社拓展“信合平安卡”业务 165
专栏11-3 贵州农村信用社开通农民工银行卡特色服务 167
专栏12-1 雷达图分析法 185
专栏12-2 风险管理指标体系 189
专栏13-1 工商银行内部治理结构 194
专栏13-2 农村信用社内部治理结构存在的主要问题 201
专栏13-3 村镇银行及农村商业银行的内部治理结构 203
专栏14-1 招商银行企业文化演变的不同阶段和构成 207
专栏14-2 汇丰的银行文化 212
专栏14-3 农业银行文化转型：大变局中的“道”与“术” 216
专栏14-4 山西某农村信用社的精神文化、形象文化与制度文化 227
专栏15-1 企业战略与人力资源战略 233
专栏15-2 安徽省农村信用社联合社员工招聘公告 236
专栏15-3 平衡计分卡（Balanced Score Card,BSC）介绍 240